Курсовая работа: Анализ себестоимости продукции
| 7. | Текущий ремонт зданий. | план | 13 874,6 | 13 462,3 | 718,2 | 5,2 | |
| факт | 14 581,0 | 13 862,8 | |||||
| рез-т | 706,4 | 400,5 | |||||
| Стоимость материалов на ремонт зданий, сооружений общепроизводственного назначения (общестроительные работы). | план | 4 500,2 | 3 000,0 | 1 861,6 | 51,7 | Увеличение бюджета в связи с ростом необходимости в металле РЭН и в материалах на текущий ремонт зданий | |
| факт | 5 459,7 | 3 598,1 | |||||
| рез-т | 959,5 | 598,1 | |||||
| Услуги вспомогательных цехов. Услуги других подразделений по текущему ремонту зданий, сооружений (общестроительные работы). | план | 4 459,1 | 6 219,3 | -1 760,2 | -28,3 | Списание затрат согласно плану проведения ремонтных работ | |
| факт | 4 459,1 | 6 219,3 | |||||
| рез-т | 0,0 | 0,0 | |||||
| Текущий ремонт инвентаря общепроизводственного назначения | план | 138,7 | 0,0 | 138,7 | - | ||
| факт | 138,7 | 0,0 | |||||
| рез-т | 0,0 | 0,0 | |||||
| Зарплата рабочих, занятых на ремонтных работах по зданиям. | план | 3 771,3 | 3 344,7 | 381,9 | 12,0 | ||
| факт | 3 570,7 | 3 188,8 | |||||
| рез-т | -200,6 | -155,9 | |||||
| Отчисление по ЕСН. | план | 1 005,3 | 898,3 | 96,2 | 11,2 | ||
| факт | 952,8 | 856,6 | |||||
| рез-т | -52,5 | -41,7 | |||||
| 8. | Кап. ремонт зданий. | план | 13 280,8 | 10 810,6 | 2 470,2 | 22,8 | |
| факт | 13 280,8 | 10 810,6 | |||||
| рез-т | 0,0 | 0,0 | |||||
| Кап. ремонт зданий ЭП. | план | 3 859,8 | 4 480,6 | -620,8 | -13,9 | Затраты согласно заключенным договорам, принятым к финансированию | |
| факт | 3 859,8 | 4 480,6 | |||||
| рез-т | 0,0 | 0,0 | |||||
| Кап. ремонт ПРОО | план | 236,1 | 0,0 | 236,1 | - | Выделение в 2008 году ШПЗ для услуг ПРОО | |
| факт | 236,1 | 0,0 | |||||
| рез-т | 0,0 | 0,0 |
Продолжение ПРИЛОЖЕНИЯ 21
| Кап. ремонт зданий УГА. | план | 9 184,9 | 6 330,0 | 2 854,9 | 45,1 | Затраты согласно заключенным договорам, принятым к финансированию | |
| факт | 9 184,9 | 6 330,0 | |||||
| рез-т | 0,0 | 0,0 | |||||
| 9. | Расходы на рационализацию. | план | 9 869,8 | 8 001,4 | 1 793,4 | 22,8 | |
| факт | 9 665,7 | 7 872,3 | |||||
| рез-т | -204,1 | -129,1 | |||||
| Оплата труда рационализаторов. | план | 579,3 | 369,9 | 177,5 | 50,1 | ||
| факт | 532,0 | 354,5 | |||||
| рез-т | -47,3 | -15,4 | |||||
| Авторское вознаграждение, неподтвержд. свидетельствами | план | 3 846,4 | 2 958,2 | 876,0 | 29,6 | Увеличение сумм авторских вознаграждений в 2008 году | |
| факт | 3 834,2 | 2 958,2 | |||||
| рез-т | -12,2 | 0,0 | |||||
| Фонд содействия рационализации. | план | 3 620,0 | 2 840,2 | 779,8 | 27,5 | Списание пропорционально авторским вознаграждениям | |
| факт | 3 620,0 | 2 840,2 | |||||
| рез-т | 0,0 | 0,0 | |||||
| Авт. воз.,подтверж. свидет. | план | 249,5 | 76,0 | 194,8 | 329,6 | Увеличение сумм авторских вознаграждений в 2008 году | |
| факт | 253,9 | 59,1 | |||||
| рез-т | 4,4 | -16,9 | |||||
| Отчисление по ЕСН. | план | 116,8 | 87,6 | 31,0 | 36,9 | ||
| факт | 115,0 | 84,0 | |||||
| рез-т | -1,8 | -3,6 | |||||
| Отчисление по ЕСН. | план | 40,0 | 30,2 | 8,6 | 29,1 | от ШПЗ 255 248 511 | |
| факт | 38,2 | 29,6 | |||||
| рез-т | -1,8 | -0,6 | |||||
| Отчисление по ЕСН. | план | 849,5 | 681,4 | 97,6 | 16,1 | от ШПЗ 250 248 512 | |
| факт | 703,3 | 605,7 | |||||
| рез-т | -146,2 | -75,7 | |||||
| Соревнования по рац. предл. | план | 300,0 | 216,7 | 100,0 | 50,0 | Увеличение числа рационализаторских предложений | |
| факт | 300,0 | 200,0 | |||||
| рез-т | 0,0 | -16,7 |
Продолжение ПРИЛОЖЕНИЯ 21
| Премии за содействие изобретательству (без рационализации) | план | 232,8 | 0,0 | 232,8 | - | Выделение самостоятельного ШПЗ с сент. 2008 года (ранее затраты относились на 250 248 512) | |
| факт | 232,8 | 0,0 | |||||
| рез-т | 0,0 | 0,0 | |||||
| Отчисление по ЕСН и травматизму по ст.255 248 537 | план | 32,2 | 0,0 | 33,3 | - | Выделение самостоятельного ШПЗ с сент. 2008 года (ранее затраты относились на 250 248 512) | |
| факт | 33,3 | 0,0 | |||||
| рез-т | 1,1 | 0,0 | |||||
| Отчисление по ЕСН. | план | 3,3 | 2,2 | 1,0 | 50,0 | от ШПЗ 255 248 530 | |
| факт | 3,0 | 2,0 | |||||
| рез-т | -0,3 | -0,2 | |||||
| Брак с испытаний | план | 0,0 | 739,0 | -739,0 | -100,0 | Затраты списываются по факту проведенных испытаний, в 2008 году испытания не планировались | |
| факт | 0,0 | 739,0 | |||||
| рез-т | 0,0 | 0,0 | |||||
| 10. | Расходы по охране труда. | план | 46 222,8 | 47 393,2 | 2 641,8 | 6,1 | |
| факт | 46 029,6 | 43 387,8 | |||||
| рез-т | -193,2 | -4 005,4 | |||||
| Материалы на сод. средств ТБ. | план | 85,8 | 56,2 | 67,8 | 376,7 | Списание затрат прошлого года на пожарные шкафы | |
| факт | 85,8 | 18,0 | |||||
| рез-т | 0,0 | -38,2 | |||||
| Износ спецодежды. | план | 33 973,2 | 35 139,7 | 1 406,9 | 4,4 | ||
| факт | 33 628,3 | 32 221,4 | |||||
| рез-т | -344,9 | -2 918,3 | |||||
| Стоимость спецодежды, спецобуви и других средств индивидуальной и коллективной защиты | план | 1 465,0 | 1 751,1 | 411,5 | 29,5 | ||
| факт | 1 806,3 | 1 394,8 | |||||
| рез-т | 341,3 | -356,3 | |||||
| Стоимость спецодежды, спецобуви и других средств индивидуальной и коллективной защиты служб ДпК | план | 227,4 | 0,0 | 227,4 | - | ||
| факт | 227,4 | 0,0 | |||||
| рез-т | 0,0 | 0,0 |
Продолжение ПРИЛОЖЕНИЯ 21
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14
