Быстрый поиск

Курсовая работа: Конкуренция в инновационной деятельности

Средние годовые издержки на 1 м3 продукции

Статьи издержек	В руб.
Статьи издержек	2008	2009	2010	2011	2012
1. Сырье и материалы, в т.ч.	1060,2	1075,55	1085,98	1105,12	1113,47
Цемент, т	368	379,5	384,1	389,85	393,3
Песок, т	34,2	35,15	36,48	37,24	38
Доломит, т	61,2	62,4	63,2	63,2	64
Отсев керамзита, т	63	63,9	64,8	66,6	67,5
Пенополистирол, м3	404	404,8	407,6	410,4	412,8
Вода, м3	0,35	0,35	0,35	0,35	0,35
Пластификатор, т	33,45	33,45	33,45	33,45	33,45
Штыри соединительные, шт	96	96	96	104	104
2. Электроэнергия	6,4	7,2	8	8,3	8,6
3. РСЭО	7,63	7,63	7,63	7,63	7,63
4. Фонд зар. платы	64,17	68,75	73,33	77,92	82,5
5. Отчисления на соц. нужды	16,68	17,88	19,07	20,26	21,45
6. Расходы на рекламу	9,29	7,43	6,22	5,12	4,06
7. Проценты за кредит	66,95	53,56	40,17	26,78	13,39
8. Цеховые расходы	8,4	8,93	9,45	9,98	10,5
9. Общезаводские расходы	30,91	38,28	43,17	45,65	49,31
Итого заводская себестоимость	1270,64	1285,21	1293,02	1306,75	1310,91
Внепроизводственные расходы	3,75	3,78	3,84	3,91	3,98
Полная себестоимость	1274,39	1288,99	1296,86	1310,66	1314,89

Таблица 5.9.

Полные годовые издержки

Статьи издержек	В руб.
Статьи издержек	2008	2009	2010	2011	2012
1. Сырье и материалы, в т.ч.	45800640	46463760	46914336	47741184	48101904
Цемент, т	15897600	16394400	16593120	16841520	16990560
Песок, т	1477440	1518480	1575936	1608768	1641600
Доломит, т	2643840	2695680	2730240	2730240	2764800
Отсев керамзита, т	2721600	2760480	2799360	2877120	2916000
Пенополистирол, м3	17452800	17487360	17608320	17729280	17832960
Вода, м3	15120	15120	15120	15120	15120
Пластификатор, т	1445040	1445040	1445040	1445040	1445040
Штыри соединительные, шт	4147200	4147200	4147200	4492800	4492800
2. Электроэнергия	276480	311040	345600	358560	371520
3. РСЭО	329707	329707	329707	329707	329707
4. Фонд зар. платы	2772000	2970000	3168000	3366000	3564000
5. Отчисления на соц. нужды	720720	772200	823680	875160	926640
6. Расходы на рекламу	401328	320976	268704	221184	175392
7. Проценты за кредит	2892406	2313925	1735444	1156962	578481
8. Цеховые расходы	362880	385560	408240	430920	453600
9. Общезаводские расходы	1335312	1653696	1864944	1972080	2130192
Итого заводская себестоимость	54891473	55520864	55858655	56451757	56631436
Внепроизводственные расходы	162000	163296	165888	168912	171936
Полная себестоимость	55053473	55684160	56024543	56620669	56803372

Используя значения полной себестоимости в рассматриваемых периодах и планируемый объем производства продукции, можно рассчитать будущую выручку (таблица 5.10.).

Таблица 5.10.

Планируемый объем реализации

Год	2008	2009	2010	2011	2012
Объем производства, м3	43200	43200	43200	43200	43200
Прогнозная цена м3, руб.	2100	2200	2275	2350	2420
Объем реализации, руб.	90720000	95040000	98280000	101520000	104544000

Для того, чтобы рассчитать чистую прибыль от производства по годам, необходимо в выручке учесть затраты на производство и налог на прибыль. Расчеты представлены в таблице 5.11.

Таблица 5.11.

Прогноз финансовых результатов

Показатель	2008	2009	2010	2011	2012
Выручка, руб.	90720000	95040000	98280000	101520000	104544000
Объем реализации, м3	43200	43200	43200	43200	43200
Цена 1м3, руб.	2100	2200	2275	2350	2420
Полная себестоимость, руб.	55053473	55684160	56024543	56620669	56803372
Прибыль от продаж, руб.	35666527	39355840	42255457	44899331	47740628
Налог на прибыль, руб.	8559966,48	9445401,60	10141309,68	10775839,44	11457750,72
Чистая прибыль, руб.	27106560,52	29910438,40	32114147,32	34123491,56	36282877,28

Следующим этапом обоснования эффективности инновационного проекта по организации производства теплоэффективных бетонных блоков на ОАО "Завод ЖБК-1" является расчет денежных потоков (таблица 5.12.).

Таблица 5.12.

Денежные потоки по трем видам деятельности, руб.

Денежные потоки	2007	2008	2009	2010	2011	2012
1. Инвестиционная деятельность	-28924060,69
Приобретение технологической линии	2382800,00
Подготовка производства	0,00
Оборотный капитал	26451260,69
Приобретение лицензии	90000,00
2. Финансовая деятельность	28924060,69	-5784812,14	-5784812,14	-5784812,14	-5784812,14	-5784812,14
Кредит	28924060,69
Возврат кредита		5784812,14	5784812,14	5784812,14	5784812,14	5784812,14
3. Операционная деятельность		27436267,52	30240145,40	32443854,32	34453198,56	36612584,28
Выручка от продаж		90720000,00	95040000,00	98280000,00	101520000,00	104544000,00
Объем реализации		43200,00	43200,00	43200,00	43200,00	43200,00
Цена единицы		2100,00	2200,00	2275,00	2350,00	2420,00
Себестоимость		52161066,93	53370235,14	54289099,36	55463706,57	56224890,79
Сумма процентов за кредит		2892406,07	2313924,86	1735443,64	1156962,43	578481,21
Амортизация		329707	329707	329707	329707	329707
Прибыль от продаж		35666527,00	39355840,00	42255457,00	44899331,00	47740628,00
Налог на прибыль		8559966,48	9445401,60	10141309,68	10775839,44	11457750,72
Чистая прибыль		27106560,52	29910438,40	32114147,32	34123491,56	36282877,28

Рассчитаем денежные потоки для финансового планирования, разделив денежные операции на притоки и оттоки. Для этого составим таблицу 5.13.

Таблица 5.13.

Денежные потоки для финансового планирования, руб.

Денежные потоки	2007	2008	2009	2010	2011	2012
1. Инвестиционная деятельность	-28924060,69
2. Финансовая деятельность	28924060,69	-5784812,14	-5784812,14	-5784812,14	-5784812,14	-5784812,14
3. Операционная деятельность		27436267,52	30240145,40	32443854,32	34453198,56	36612584,28
4. Сальдо денежной наличности		21651455,38	24455333,26	26659042,18	28668386,42	30827772,14
5. ЧДП	-28924060,69	27436267,52	30240145,40	32443854,32	34453198,56	36612584,28
Коэффициент дисконтирования (21%)	1,0000	0,8264	0,6830	0,5645	0,4665	0,3855
6. NPV	-28924060,69	22673331,48	20654019,31	18314555,76	16072417,13	14114151,24
7. NPV нарастающим итогом	-28924060,69	-6250729,21	14403290,10	32717845,86	48790262,99	62904414,23