Доклад: Розробка проекту по створенню нового виду продукції на базі АТЗТ "Сумський фарфоровий завод"
Призначення коштів і джерела фінансування проекту
У цьому розділ необхідно викласти план одержання коштів для створення або розширення підприємства, тобто вказати: скільки необхідно коштів для реалізації даного проекту; джерела одержання коштів; очікуваний строк повернення вкладених коштів одержання інвесторами прибутку.
Дайте короткий опис вартості проекту по таким категоріям:
нові закупівл (земля, приміщення й спорудження, включаючи транспортування, страхування, установку й будівництво);
поліпшення нфраструктури;
збільшення оборотних коштів (початкові видатки, додаткові запаси сировини й готових виробів, нові адміністративні видатки й видатки на маркетинг і збут);
непередбачен видатки проекту (приблизно 15-20% суми перших трьох категорій видатків).
Якщо підприємство планує покупку устаткування, необхідно додатково вказати його кількість, тип, виготовлювача встаткування, а також у кого й на яких умовах воно буде придбано.
Особлива увага варто приділити джерелам, за рахунок яких буде здійснюватися фінансування проекту. Джерела необхідно розподілити на кілька категорій, наприклад:
власні кошти компанії (наявні й плановані);
зовнішн фінансування (грошові й товарні кредити, інвестиції).
Умови фінансування й застава
Розглядаючи умови фінансування проекту, варто точно вказати обсяг необхідного кредиту, а також докладно розробити графіки його одержання й погашення.
Необхідно визначити:
умови кредитування: сума необхідного кредиту; графік погашення кредиту; строк кредиту або позики; процентна ставка; пільговий період для погашення кредиту (позики); умови виплати основної суми позики й відсотків;
ринкова вартість станового забезпечення, яке пропонується для гарантування позики, за результатами експертної оцінки майна.
Прибутковість проекту
Цей розділ бізнес-плану розробляється з метою узагальнення картини попередніх складових частин плану, однак представляє їх в оцінному вираженні. Розрахунки фінансового плану дозволяють дійти висновку про реальність проекту з економічної точки зору. Це також дозволить передбачати проблеми й зрівняти реальний хід справ с запланованим.
Найчастіше прогноз робиться на три роки, причому на перший рік дається помісячна розбивка, на другий - поквартальна, а за третій рік представляються загальні результати за 12 місяців.
Розділ містить у собі кілька документів, а саме:
прогноз обсягу реалізації;
прогнозований звіт про доходи підприємства;
прогнозований баланс;
звіт про рух грошових коштів;
динаміка зміни основних фінансових коефіцієнтів.
Прогноз обсягу реалізації дає подання про тої частини ринку, на яку розраховує підприємство. Цей документ складається на підставі вивчення ситуації на ринку.
Звіт про доходи підприємства містить:
надходження від продажу товарів (реалізації послуг);
видатки на виробництво товарів;
загально-виробничі видатки (по видах);
відрахування в бюджет;
чистий прибуток.
Звіт про рух грошових коштів - це документ, за допомогою якого можна оцінити рух коштів при реалізації проекту з розбивкою за часом (а саме: скільки коштів необхідно до початку реалізації й при виконанні роботи). Головна мета цього звіту - переконатися в можливості забезпечення синхронності надходження й витрати грошей, а також перевірити можливість ліквідності справи у випадку необхідності.
Динаміка зміни основних фінансових коефіцієнтів показує, як змінюються в процесі реалізац проекту основні фінансові коефіцієнти:
коефіцієнт валового прибутку;
коефіцієнт операційного прибутку;
коефіцієнт чистого прибутку;
коефіцієнт швидкої ліквідності;
коефіцієнт співвідношення власних і притягнутих коштів;
коефіцієнт погашення кредиторської заборгованості й ін.
Варто докладно описати допущення, в відповідності з якими Ви розробляли прогноз базового варіанта реалізації проекту, докладно розглянути показники прибутковості й показники ліквідності проекту.
Розрахунок крапки беззбитковості проекту (Бажано зробити розрахунок крапки беззбитковості проекту в товарному й грошовому вираженні).
Оцінка ризику
Про ризик проекту необхідно говорити, тому що:
це покаже кредиторові, що Ви реально оцінюєте ситуацію;
це допоможе Вам передбачати ризик і зменшити його;
це буде сприяти розумінню кредитора, що Ви в стані виходити з важких умов.
Для більшост невеликих проектів аналіз ринку проводиться строго експертними методами, те способом оцінювання. Найважливіше в цьому випадку - уміння розроблювача бізнес-плану заздалегідь передбачати всі можливі види ризику. Ризики можна кваліфікувати по джерелах виникнення - господарський, пов'язаний з особистістю людини, і пов'язаний із природними факторами. Спектр ризиків досить широкий - від пожеж, землетрусів, міжнаціональних конфліктів до знеструмлення встаткування й т.д.
Виходячи з певно ймовірності виникнення небажаних ситуацій, необхідно побудувати діяльність таким образом, щоб як можна зменшити ризик і залежні від нього втрати в майбутньому.
Необхідно також зробити так званий аналіз чутливості проекту. Він складається в тім, що крім прогнозованих фінансових результатів, розрахованих для базового варіанта, провадиться такий же самий розрахунок ще для двох крайніх випадків:
розрахунок по найгіршому сценарії - випадок, при якому зовнішні фактори максимально заважають здійсненню проекту;
розрахунок по найкращому сценарії - випадок, при якому зовнішні фактори максимально сприяють реалізації проекту.
Результати аналізу чутливості в бізнес-плані можуть бути представлені в спрощеному вид (тобто менш деталізовано, чим для базового варіанта), повністю його можна включити в додатки до бізнес-плану.
По найгіршому сценарії реалізації проекту повинна забезпечувати таку прибутковість, що дозволила б компанії виконати свої обов'язку перед кредиторами й партнерами.
V. План впровадження проекту
У цьому розділ розробляється докладний покроковий план здійснення проекту. Цей план доцільно викласти у вигляді таблиці.
У цьому план необхідно вказати всі ключові події, що є заставою успішного здійснення проекту, наприклад, строк підписання договору про надання кредиту, строк одержання першого траншу й ін.
Необхідно також визначити будь-яке зовнішнє вплив фактору часу на проект (наприклад, задаток губиться, або повна виплата не отримана протягом певного періоду часу).
VI. Додатки
У додатки до бізнес-плану включається вся найважливіша інформація, що не ввійшла в пояснювальну записку: повні резюме менеджменту компанії; копії фінансових звітів компанії; рекомендаційні листи від кредиторів, у яких компанія раніше одержувала кредити; копії договорів, пов'язаних з реалізацією проекту; коп ліцензій, авторських посвідчень і ін.
Висновки: Підприємцеві, що вирішив почати підготовку бізнес-плану, призначеного для одержання зовнішнього фінансування (для контактів з партнерами), необхідно чітко зрозуміти два таких важливих моменту:
розробка бізнес-плану - тривалий і трудомісткий процес, що вимагає зосередження зусиль усього персоналу компанії. Процес розробки професійно виконаного бізнес-плану займає багато часу й вимагає залучення, як правило, декількох кваліфікованих фахівців;
процес ухвалення рішення (час із моменту подачі бізнес-плану на розгляд до прийняття кредитором або інвестором рішення) про фінансуванні проекту вимагає досить більших витрат часу.
Для підприємця снує дві альтернативи при розробці бізнес-плану: розробити бізнес-план самотужки або залучити для виконання бізнес-плану консультантів-фахівців.
У процес ухвалення рішення по цьому питанню підприємцеві необхідно враховувати, що для розробки конкурентоспроможного бізнес-плану його розроблювач повинен володіти повної й вичерпною інформацією про діяльність компанії, без цього бізнес-план не буде точно відображати стан справ, і наслідку реалізації проекту по такому бізнес-плані можуть бути катастрофічними для Вашої компанії.
Розділ 2. Бізнес-план по створенню нового виду продукції на базі АТЗТ "Сумський фарфоровий завод"
Голова правління – директор - Демура Володимир Олексійович
Сумський фарфоровий завод - одне з наймолодших промислових підприємств міста - введений в експлуатацію в грудні 1964.г. з проектною потужністю 3,5 млн. шт. готових виробів в рік. Випуск продукції почав з травня 1965 року.
У квітні 1970 р. була введена в експлуатацію друга піч поливаного випалу, що призвело до збільшення виробничої потужності заводу, яка склала 11-12 млн.шт. готових виробів на рік.
За роки з 1970 по 1990 трудовим колективом заводу проведена велика робота по технічному переозброєнню заводу, вдосконаленню технологічних процесів, освоєнню нових видів продукції. На кінець 1994 р. була досягнута потужність 16,1 млн. шт. готових фарфорових виробів на рік.
У 1992 роц колектив заводу оформив договір оренди державного майна, організувавши на баз снуючого підприємства "Сумський орендний фарфоровий завод". У 1994 році після викупу колективом державного майна "Сумський орендний фарфоровий завод" був реорганізований в акціонерне товариство закритого типу "Сумський фарфоровий завод".
Наприкінці 90-х на початку 2000р. підприємство перебувало в скрутному економічному становищі, але з приходом на завод кризис - менеджера, к.е.н. Романюк Світлани Олександрівни з новою командою фахівців АТЗТ "Сумський фарфоровий завод" не тільки стабілізувало свою діяльність, але і прискореними темпами почало нарощувати обсяги виробництва, і нині випуск продукції досягає 19, 4 млн. шт. в рік.
На сьогоднішній день підприємство є лідером серед підприємств порцелянової галуз пострадянських країн. АТЗТ "Сумський фарфоровий завод" спеціалізується на виробництві фарфорового посуду побутового призначення. Традиційний асортимент фарфорових виробів, а саме чашки, тарілки, чайні та кофейні сервізи за останні роки поповнився нарядними святковими сервізами, кухлями, мініатюрною скульптурою. Підприємство виконує декорування виробів на замовлення, а також випускає ексклюзивну сувенірну продукцію. Наявний, довол високий рівень технічної бази гарантує стабільну роботу підприємства.
АТЗТ "Сумський фарфоровий завод" випускає продукцію з різноманітними формами, що не повторюються. По білизні фарфору завод входить в трійку кращих підприємств по Україні. За якістю форми виробу, за вагою - одне з ведучих.
Сумський фарфор широко відомий на Україні та за її межами. Продукція серійного виробництва заводу експортується до Росії, Молдови, інших країн СНД, а ексклюзивні вироби користується попитом у Франції, Австрії, Канаді.
За 40 років роботи на підприємстві освоєно і впроваджено у виробництво більше 120 видів нових виробів, художники заводу створили десятки творчих робіт.
Завдяки високій якості сумського фарфору, підприємство з гордістю представляє Сумську область на міжнародних і вітчизняних виставках. Про визнання продукції фахівцями й споживачами свідчать численні нагороди. У 2003 р. підприємство стало фіналістом регіонального конкурсу "Якості продукції" в номінац "Промислові товари для населення", а також лауреатом рейтингу "Кращі українські підприємства" в номінації "Легка промисловість". Минулого року сумський фарфоровий завод став фіналістом Всеукраїнського конкурсу "100 кращих товарів", а в листопаді отримав диплом переможця в некомерційному конкурсі "Кращий вітчизняний товар року", що проходив у Києві.
Також численн особисті нагороди має і директор заводу: подяки, почесні грамоти, диплом переможця рейтингу "Діловий світ" в номінац "Топ-менеджер".
Енергійна команда керівництва підприємства, використовуючи гнучку цінову політику і виробничий потенціал, готова до подальшої співпраці із старими і новими партнерами.
2.1 Резюме
Новий вид продукції створюється на базі АТЗТ «Сумський фарфоровий завод» з метою задоволення потреб клієнтів . Для досягнення поставленої мети передбачається:
По-перше, організувати процес вироблення і збуту.
По-друге, провести рекламну компанію, щоб якнайкраще проінформувати населення про появу даних видів послуг.
По-третє, за рахунок використання в процесі реставрації сучасних технологій та висококваліфікованих працівників досягти успіху у цій сфері не тільки на території України але й за межами.
Загальна сума грошових вкладень складатиме …….. грн. Ці гроші належать підприємству і лежать на рахунках у банках. Термін окупаємості вкладених коштів складатиме менше одного року. Найматиме 7 чоловік персоналу, та витратить …….. грн на рекламу, задля проінформованості потенційних кліентів. У результаті своеї діяльності за пеший рік отримаемо дохід у сум грн, понесе витрати на суму …….. грн.
Назва проекту: виробництво посуду для японських страв
Мета проекту: розроблення нового виду продукції і її збут
Доцільність проект має високий рівень дохідності та проекту: дозволить господарству зайняти вільну нішу на
ринку.
Ринкові ринок має великі перспективи як для можливості: споживання населенням, так і для збуту
продукц в заклади відпочинку.
Юридичний статус підприємства
Акціонерне товариство закритого типу «Сумський фарфоровий завод»
Адреса підприємства: Україна, м. Суми, вул. Харківська, 111
Юридичні реквізити:
Код ЄДРПОУ ------------------------------00310433
За КОАТУУ---------------------------- --- 5910136300
За СПОДУ-----------------------------------0
Банк платника --------------------- ООФ АППБ “Аваль”
За ЗКГНГ ----------------------------------------- д/н
Поточний рахунок -------------------------26 00 63 034
За КВЕД ------------------------ 26.21.0
Форма власності: колективна
Галузь: Виробництво господарсько - побутового фарфору і фаянсу
Вид економічної діяльності: Виробництво керамічних виробів для домашнього господарства та керамічних декоративних виробів
2.2 Дослідження ринку
АТЗТ «Сумський фарфоровий завод» являється виробником фарфорово-фаянсових та керамічних виробів, свою продукцію реалізує через безпосередній продаж через менеджерів з збуту в офісі фірми. Підприємство займається збутом продукції по всій території України так за її межами, зокрема : Росія, Казахстан, Білорусь, та інші країни СНД , а ексклюзивн вироби користуються попитом у Франції, Австрії, Канаді. Підприємство можна вважати монополістом в своїй галузі на ринках лівобережної України.
Маючи великий досвід та широку популярність заводу, можемо констатувати той факт, що запровадивши новий напрямок у виробленні продукції, можемо очікувати широкий нтерес з боку споживачів, потенційних та нових клієнтів.
Розглянемо дан по потенційним конкурентам нижче в таблиці.
Табл.2.2.1 Характеристика основних конкурентів АТЗТ« Сумський фарфоровий завод» у сфері виробництва
| Конкурент | Сильні сторони | Слабкі сторони | Частка ринку |
| Імераторський фарфоровий завод | Велика популярність, сучасні технології, та наявність висококваліфікованих працівників | Високі ціни за надані послуги | 60 |
| Дружковський фарфоровий завод | Низькі ціни, кваліфікованість працівників | Підприємство знаходиться на грані банкруцтва | 17 |
| Першотравневий фарфоровий завод | Великий кадровий потенціал | Загроза наданню неякісних послуг | 13 |
| Зарубіжні заводи | Низькі ціни | Не висока якість | 10 |
Аналізуючи дан таблиці, констатувати, що головним конкурентом для АТЗТ« Сумський фарфоровий завод» є Імператорський фарфоровий завод (Москва. Потенційними конкурентами також будуть заводи зарубіжжя .
