Дипломная работа: Анализ кредитного процесса с физическими лицами

Из данных таблицы видно, что общая сумма выданных банком кредитов в 2006 году увеличилась по сравнению с 2005 годом на 2921,2 тыс. рублей, что составило прирост на 144%.

Значительное увеличение произошло за счет увеличения кредитов на неотложные нужды, кредитов на недвижимость, предложения банком заемщикам нового вида кредита («народный телефон» увеличил объем кредитов на 184,9 тыс. рублей). Расширение видов кредитования для физических лиц – это благоприятное направление деятельности банка.

Кредитный работник определяет платежеспособность Заемщика на основании документов, подтверждающих величину доходов и размер произво­димых удержаний, и представленного Заявления-анкеты.

Для получения кредита Заемщик предоставляет в Банк следующие доку­менты:

1.         Заявление-анкета;

2.         Паспорт Заемщика, его Поручителя и /или Залогодателя (предъявляются);

3.         Документы, подтверждающие величину доходов и размер производимых удержаний Заемщика и его Поручителя:

·           для работающих – справка предприятия, на котором работает Заемщик и его Поручитель за последние 6 месяцев;

·           для пенсионеров – пенсионное удостоверение и справка из отделения Пенсионного Фонда РФ и/или другого государственного органа, выплачивающего пенсию.

·           для граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, либо частной практикой, либо имеющих иной источник доходов, разрешенный законодательством, в соответствии с Порядком № 1221 /21/, изменив  при  этом нумерацию сносок;

Справка предприятия (органов социальной защиты населения) должна содержать следующую информацию:

·           полное наименование предприятия, выдавшего справку, его почтовый адрес, телефон;

·           продолжительность постоянной работы Заемщика на данном предприятии;

·           настоящая должность Заемщика (кем работает);

·           среднемесячный доход за последние шесть месяцев;

·           среднемесячные удержания за последние шесть месяцев с расшифровкой по видам.

4.         Документы по предоставляемому залогу.

У всех собственников принимаемого в залог совместного имущества следует истребовать нотариально удостоверенное согласие на его залог с це­лью предотвращения возможности признания договора залога недействитель­ным в судебном порядке.

5.         Другие документы, предусмотренные иными нормативными доку­ментами АКБ «Тамбовкредитпромбанк» (ОАО) по кредитованию физических лиц.

По усмотрению Банка величина доходов Заемщика/Поручителя, указан­ных в справке с места его работы, может быть подтверждена подразделением Министерства Российской Федерации по налогам и сборам по месту постоян­ного жительства (регистрации) Заемщика/Поручителя.

При предоставлении кредитов пенсионерам, получающим пенсию через Банк, расчет платежеспособности осуществляется исходя из фактически поступивших средств на его пенсионный вклад (счет банковской карты) от ор­ганов, осуществляющих пенсионное обеспечение, за последний месяц на основании выписки, полученной от подразделения бухгалтерии, осуществляю­щего последующий контроль за вкладными операциями, или пенсионного отде­ла.

При расчете платежеспособности из дохода вычитаются все обяза­тельные платежи; указанные в справке и Заявлении – анкете (подоходный налог, взносы, алименты, компенсация ущерба, погашение задолженности и уплата процентов по другим кредитам, сумма обязательств по предоставленным пору­чительствам, выплаты в погашение стоимости приобретенных в рассрочку това­ров и др.). Для этой цели каждое обязательство по предоставленному поручи­тельству принимается в размере 50% среднемесячного платежа по соответствующему основному обязательству.

Платежеспособность Заемщика определяется следующим образом:

Р = Дч * К * t,

Платежеспособность граждан, занимающихся предприниматель-ской деятельностью без образования юридического лица, либо частной практикой, либо имеющих иной источник доходов, разрешенный законодательством, рассчитывается в соответствии с Порядком № 1221.

Для определения величины получаемого дохода кредитный работник может составить на основе данных финансовых документов, представленных Заемщиком, упрощенную форму баланса и упрощенную форму отчета о прибылях и убытках в соответствии с Приложением № 1 к Порядку № 1221.

В этом случае Дч рассчитывается как среднемесячный доход за год (или за 6 месяцев) за вычетом всех обязательных платежей.

При предоставлении кредита в рублях платежеспособность рассчи­тывается в рублях. При предоставлении кредита в иностранной валюте плате­жеспособность рассчитывается в долларах США.

Определение максимального размера кредита

Максимальный размер предоставляемого кредита (Sp) определяется исходя из платежеспособности Заемщика.

Полученная величина корректируется в сторону уменьшения с уче­том других влияющих факторов, а именно: предоставленного обеспечения воз­врата кредита, остатка задолженности по предоставляемым поручительствам, кредитной истории, поданной в Банк кредитной заявки на получение кредита и др.

Предоставленное обеспечение влияет на максимальную величину креди­та для Заемщика следующим образом.

Если совокупное обеспечение (О) меньше величины платежеспособности Заемщика (Р), то максимальный размер кредита (So) определяется исходя из со­вокупного обеспечения:

Если совокупное обеспечение (О) больше величины платежеспособно­сти Заемщика (Р), то максимальный размер кредита (So) определяется на основе платежеспособности Заемщика.

Для примера рассмотрим расчет максимального размера кредита в зависимости от вели­чины предоставленного совокупного обеспечения.

Пример 1.

Расчет максимального размера (суммы) кредита на примере клиента (ссудозаемщика) Милосердовой Елены Анатольевны.

Кредитование Заемщика производится на основе кредитного договора, предусматривающего единовременную выдачу кредита.

Кредитный работник определяет платежеспособность Заемщика на основании документов, подтверждающих величину доходов и размер производимых удержаний.

Доход Милосердовой Е.А. за 6 месяцев составил:

апрель       2 638 руб. 57 коп.

май             3 168 руб. 67 коп.

июнь 2 894 руб. 81 коп.

июль 2 584 руб. 28 коп.

август        2 379 руб. 79 коп.

сентябрь    2 986 руб. 47 коп.

16 652 руб. 59 коп.

Чистый доход составил (16 652 59 – 2 164 84) = 14 487 75

Средний заработок за вычетом всех удержаний составил:

14487,75/6 = 2 414руб. 62 коп.

Среднемесячный доход в валютном эквиваленте составил:

2414,62/29,0 ≈ 84 доллара США,

где 29,0 – курс доллара США на 01.10.2004.

Платежеспособность Милосердовой Е.А. рассчитываем по формуле:

Р = Дч * К * t ( мес.) = 2 414 руб. 62 коп. * 0,5 * 12 * 15 лет

Р = 217315 руб. 80 коп.

Определим, используя данные максимальный размер суммы займа, который определяется по формуле:

Пример 2.

Доход Заемщика за 6 последних месяцев – 60 000 руб.

Доход чистый за вычетом всех обязательных платежей – 50 000 руб.

Среднемесячный доход (Дч) 50 000 руб./ 6 = 8 333 руб.

Среднемесячный доход в валютном эквиваленте

(Дэ) = 8 333 руб./29,0 руб. = 287,35 долларов США,

Среднемесячный доход в валютном эквиваленте соответствует коэффициенту 0,5.

Платежеспособность Заемщика

Р = Дч * К * t ( мес.) = 8 333 руб.* 0,5 * 12 мес.* 15 лет = 749 970 руб.

Максимальный размер кредита, рассчитанный исходя из платежеспособности Заемщика:

В случае если предоставленное совокупное обеспечение по кредиту (200 000 руб.) меньше платежеспособности Заемщика (298 991 руб.) максимальный размер кредита определяется следующим образом:

2.4. Оценка порядка погашения и уплаты процентов

Для того, чтобы дать оценку эффективности кредитования физических лиц, рассмотрим порядок погашения кредита и уплаты процентов. Погашение основного долга и уплата процентов производится ежемесячно, начиная с первого числа месяца, следующего за месяцем получения кредита либо его первой части. Последний платеж производится не позднее даты, установленной договором.

При предполагаемом снижении доходов Заемщика в течение периода действия кредитного договора, например, в связи с достижением паспортного возраста, составляется график платежей, в котором предусматривается погашение большей части кредита на начальном этапе договора. При этом размер платежей устанавливаются с соблюдением следующего условия:

–          в периоде, приходящемся на трудоспособный возраст, сумма единовременного платежа по кредиту вместе с максимальной суммой платежа по процентам не должна превышать величину Дч1 х 0,5;

–          в периоде, приходящемся на пенсионный возраст, сумма единовременного платежа по кредиту вместе с суммой платежа по процентам (на момент наступления пенсионного возраста) не должна превышать величину Дч2 х 0,5.

По желанию Заемщика погашение основного долга и уплата процентов может осуществляться аннунтетными или дифференцированными платежами. При этом в течение срока погашения кредита порядок погашения не меняется.

При аннунтетных платежах:

Ежемесячный аннунтетный платеж по кредиту (по основному долгу и процентам) определяется следующим образом:

где Пл аннунтетный платеж по кредиту,

S – сумма предоставляемого кредита,

Т – срок пользования кредитом (в месяцах)

 

Аннунтетные платежи в погашение задолженности по кредиту (основного долга и процентов) списываются Банком со счета по вкладу, действующему в режиме до востребования, открытому Заемщиком в Банке, ежемесячно в последний рабочий день, начиная с месяца, следующего за месяцем получения кредита, на основании длительного поручения Заемщика (ф. 190).

Последний платеж по кредиту производится не позднее даты окончательного погашения кредита, установленной Кредитным договором.

При своевременном погашении задолженности по кредиту аннунтетные платежи направляются в первую очередь на погашение срочных процентов, а оставшаяся сумма – на погашение основного долга.

При дифференцированных платежах:

Ежемесячный дифференцированный платеж по кредиту (по основному долгу и процентам) определяется следующим образом:

где    Пл дифференцированный платеж по кредиту,

S – сумма предоставляемого кредита,

Т – срок пользования кредитом (в месяцах),

О – остаток задолженности по кредиту,

Д – фактическое количество календарных дней в платежном периоде.

Пример расчета начисленных процентов за пользование кредитом при дифференцированном методе погашения.

Условия договора (кредит выдан в мае 2004 года):

·           сумма кредита: 30 000.00 рублей;

·           размер ежемесячного платежа в погашение основного долга составляет: 500.00 рублей;

·           процентная ставка по основному долгу равна 18 % годовых;

·           неустойка установлена в размере удвоенной процентной ставки;

Таблица 6.

Расчет уплаты взносов и процентов за пользование кредитом

по договору 1440 от 20.05.2007 г.

Дата	Платеж, руб.	% за пользование кредитом	Остаток кредита, руб.
20.05.2007 г.	500		30000
19.06	500	442-62	29500
19.07	500	435-25	29000
19.08	500	442-13	28500
19.09	500	434-51	28000
19.10	500	413-11	27500
19.11	500	419-26	27000
19.12	500	398-36	26500
19.01.2008 г.	500	405-12	26000
19.02	500	397-48	25500
19.03	500	352-11	25000
19.04	500	382-19	24500
19.05	500	355-07	24000
19.06	500	366-90	23500
Продолжение таблицы 6.
Дата	Платеж, руб.	% за пользование кредитом	Остаток кредита, руб.
19.07	500	347-67	23000
19.08	500	351-62	22500
19.09	500	343-97	22000
19.10	500	325-48	21500
19.11	500	328-68	21000
19.12	500	310-68	20500
19.01.2009 г.	500	313-40	20000
19.02	500	305-75	19500
19.03	500	269-26	19000
19.04	500	290-47	18500
19.05	500	273-70	18000
19.06	500	275-18	17500
19.07	500	258-90	17000
19.08	500	259-89	16500
19.09	500	252-25	16000
19.10	500	236-71	15500
19.11	500	236-96	15000
19.12	500	221-92	14500
19.01.2010 г.	500	221-67	14000
19.02	500	214-03	13500
19.03	500	186-41	13000
19.04	500	198-74	12500
19.05	500	184-93	12000
19.06	500	183-45	11500
19.07	500	170-14	11000
19.08	500	168-16	10500
19.09	500	160-52	10000
Продолжение таблицы 6.
Дата	Платеж, руб.	% за пользование кредитом	Остаток кредита, руб.
19.10	500	147-95	9500
19.11	500	145-23	9000
19.12	500	133-15	8500
19.01.2011 г.	500	129-59	8000
19.02	500	121-97	7500
19.03	500	106-96	7000
19.04	500	106-72	6500
19.05	500	95-90	6000
19.06	500	91-48	5500
19.07	500	81-15	5000
19.08	500	76-23	4500
19.09	500	68-61	4000
19.10	500	59-02	3500
19.11	500	53-36	3000
19.12	500	44-26	2500
19.01.2012 г.	500	38-22	2000
19.02	500	30-58	1500
19.03	500	20-71	1000
19.04	500	15-29	500
19.05	500	7-40	-
Итого:	30000	13708,43	-

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7