Быстрый поиск

Реферат: Страхование финансовых рисков

Страховыми рисками здесь являются события, исходящие от органов власти, управления, иных государственных образований, а также народных масс. При определении конкретного их перечня в договоре учитываются такие факторы, как политическое и экономическое положение страны, ее потенциальные финансовые возможности, уровень развития промышленности, величина валового внутреннего продукта, объемы внутренней и внешней задолженности государства, своевременность погашения имеющихся займов, уровень инфляции и т.п.

Страхование инвестиционной деятельности проводится, как правило, частными страховыми копаниями. Целью является защита инвестиционных вложений от возможных потерь.

1.3.1. Страхование финансовых гарантий.

Одной из разновидностей страхования финансовых инвестиций является страхование финансовых гарантий. Его условия предусматривают предоставление страховщиком гарантий того, что определенные финансовые обязательства, оговоренные в процессе заключения деловой сделки, сторонами которой выступают заемщик и инвестор, будут выполнены.

Гражданский кодекс Российской Федерации разделяет договоры поручительства и банковской гарантии. По договору поручительства поручитель обязуется перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним его обязательства полностью или частично.

В соответствии с договором банковской гарантии гарант дает по просьбе другого лица (принципала) письменное обязательство уплатить кредитору принципала (бенефициару) в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму по представлении бенефициаром письменного требования об ее уплате.

При этом право на выдачу банковских гарантий имеют банки, иные кредитные учреждения и страховые организации.

Среди видов страхования финансовых гарантий можно выделить страхование:

· облигаций и других ценных бумаг;

· кредитов для краткосрочных торговых сделок и долгосрочных инвестиций;

· закладных облигаций;

· выплат по сдаче в аренду, лизинг и т.п.;

· оплаты стоимости поставляемого оборудования;

· автомобильных ссуд.

1.3.1.1. Страхование муниципальных облигаций.

Одним из наиболее известных видов и самых быстрорастущих секторов страхования финансовых гарантий является страхование муниципальных облигаций – форма финансовых гарантий, при которой страховая компания предоставляет свою оценку кредитоспособности и репутацию муниципальному выпуску облигаций в обмен на страховую премию. Это страхование имеет две функции. Оно позволяет заемщику существенно уменьшить издержки по выплате процентов по его долговым обязательствам путем повышения оценки кредитоспособности выпускающего облигации, в то же время защищает держателей облигаций от риска того, что муниципалитет не выполнит обязательств по выплате процентов и основной суммы.

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ РАСЧЕТОВ ПРИ СТРАХОВАНИИ ФИНАНСОВЫХ РИСКОВ. ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ В РФ

2.1. Оценка рынка страхования финансовых рисков в России.

Настоящий параграф посвящен анализу ситуации в страховании финансовых рисков в России за последние годы.

Исходные данные представлены в следующих таблицах, отражающих уровень и структуру страховых платежей и премий.

Таблица 1

Уровень страховых премий по РФ в 1993-2000 гг. (в фактических ценах), млн. руб.1

(до 1998 г - млрд. руб.)

Годы	Платежи всего	в том числе
Годы	Платежи всего	Личное страхование	Имущественное страхование	Страхование ответственности	Обязательное страхование
1992	110,8	31,6	37,8	34,9	6,5
1993	1257,5	515,6	427,6	187,4	127,0
1994	7955,5	4542,6	1447,9	254,6	1710,4
1995	21890,9	11610,9	3661,5	407,7	6210,8
1996	27400,0	10100,0	5500,0	600,0	11200,0
1997	34200,0	11800,0	8100,0	1100,0	13100,0
1998	42,0	17,3	8,8	1,4	14,5
1999	96,6	44,5	26,1	4,5	21,5
2000	170074,1	94901,3	37076,2	6632,9	31463,7

Таблица 2

Структура страховых платежей (премий) по РФ в 1996-2000 гг. (в процентах)

Подотрасли, виды страхования	1996	1997	1998	1999	2000
Всего по добровольному и обязательному страхованию	100	100	100	100	100
Добровольное страхование,	58,6	58,9	63,6	78,4	81,5
в том числе: - жизни	26,7	22,08	29,1	37,4	46,8
- от несчастных случаев	2,5	2,69	2,2	1,9	1,5
- медицинское	7,7	9,26	8,8	7,4	7,5
- имущества граждан	4,9	4,6	4,3	3,8	3,2
- имущества юридических лиц,	13,2	16,2	15,2	21,3	18,2
в том числе: - транспорта	2,5	2,5	2,6	3,0	2,2
- грузов	2,7	3,3	2,7	5,2	3,7
- финансовых рисков	1,6	1,2	0,5	2,0	0,4
- риска непогашения кредитов	0,1	0,00	0,03	0,03	0,04
- ответственности перевозчиков	0,7	0,7	0,6	0,9	0,4
- профессиональной ответственности	0,2	0,3	0,3	0,2	0,2
- ответственности заемщика за непогашение	0,1	0,0	0,0	0,01	0,01
кредита
- ответственности предприятий - источников
повышенной опасности	0,2	0,4	0,6	1,8	1,3
Обязательное страхование,	41,4	41,1	36,4	21,6	18,5
в том числе медицинское	37,3	36,3	34,2	20,2	17,1

1Российский статистический ежегодник, 2001, с. 500-502

Данная работа рассматривает финансовые риски в широком объеме; как уже говорилось выше, они включают и риск непогашения кредитов, и ответственность заемщика за непогашение кредита. Следовательно, объем страховых премий в области страхования финансовых рисков в процентах за 1996-2000 гг. будет следующей:

Вид страхования	1996	1997	1998	1999	2000
Страхование финансовых рисков	1,8	1,2	0,53	2,04	0,45

Исходя из данных таблицы 1, находим уровень страховых премий в денежном выражении (млн. руб., до 1998 г. млрд. руб.) за 1996-2000 гг.:

1996	1997	1998	1999	2000
493,2	410,4	0,22	1,97	765,3

Представим эти данные в виде графика 1:

Таким образом, мы наблюдаем небольшой спад в страховании финансовых рисков с 1996 по 1997 гг., за которым следует депрессивное состояние с 1997 по 1998 гг. После кризиса 1998 г. наблюдается тенденция к небольшому росту объема страхования, а с 1999 по 2000 гг. резкий скачок по выплатам страховых премий.

Таким же образом подсчитываем объем страховых выплат в области страхования финансовых рисков в процентах за 1996-2000 гг. на основе данных следующей таблицы:

Таблица 3

Структура страховых выплат по РФ в 1996-2000 гг.3

Подотрасли, виды страхования	1996	1997	1998	1999	2000
Всего по добровольному и обязательному страхованию	100	100	100	100	100
Добровольное страхование,	52,1	51,0	57,4	71,6	79,1
в том числе: - жизни	32,4	29,66	38,2	53,8	68,9
- от несчастных случаев	1,2	1,38	1,0	0,7	0,4
- медицинское	7,9	9,58	8,2	6,4	5,0
- имущества граждан	2,25	2,2	2,0	1,6	1,2
- имущества юридических лиц,	3,3	2,8	5,8	7,7	2,8
в том числе: - транспорта	1,0	0,9	2,8	1,9	1,1
- грузов	0,5	0,3	1,4	3,5	0,2
- финансовых рисков	2,6	4,0	1,4	0,7	0,3
- риска непогашения кредитов	0,1	0,2	0,01	0,0	0,01
- ответственности перевозчиков	0,2	0,2	0,1	0,28	0,06
- профессиональной ответственности	0,0	0,1	0,01	0,05	0,012
- ответственности заемщика за непогашение
кредита	0,3	0,1	0,1	0,04	0,01
- ответственности предприятий - источников
повышенной опасности	0,07	0,09	0,1	0,04	0,03
Обязательное страхование,	47,9	49,0	42,6	28,4
в том числе медицинское	45,0	45,3	41,5	27,3