Курсовая работа: Фінансова звітність підприємства
Таблиця 11 Синтетичний рахунок 23 “Виробництво”
ДЕБЕТ |
КРЕДИТ | ||||
| № операції | Кор. рахунок | Сума, грн. | № операції | Кор. рахунок | Сума, грн. |
| Сальдо поч. | 77300 | Сальдо поч. | |||
|
29 29 29 29 29 30 43 43 44 44 48 49 50 51 90 91 |
201 203 202 203 207 203 661 661 661 661 651 652 653 656 91 131 |
225000 128500 168000 55500 25500 1814,52 18000 1800 16350 2452,5 12816,03 540,44 617,64 903,3 42340,82 278950 |
92 | 26 | 1056385,25 |
| Оборот по дебету | 979085,25 | Оборот по кредиту | 1056385,25 | ||
| Сальдо кін. | Сальдо кін. | ||||
Таблиця 12 – Синтетичний рахунок 26 “Готова продукція”
ДЕБЕТ |
КРЕДИТ | ||||
| № операції | Кор. рахунок | Сума, грн. | № операції | Кор. рахунок | Сума, грн. |
| Сальдо поч. | Сальдо поч. | ||||
| 92 | 23 | 1056385,25 | 93 | 901 | 1044685,25 |
| Оборот по дебету | 1056385,25 | Оборот по кредиту | 1044685,25 | ||
| Сальдо кін. | 11700 | Сальдо кін. | |||
Таблиця 13 Синтетичний рахунок 301 “Каса”
ДЕБЕТ |
КРЕДИТ | ||||
| № операції | Кор. рахунок | Сума, грн. | № операції | Кор. рахунок | Сума, грн. |
| Сальдо поч. | 2600 | Сальдо поч. | |||
|
13 31 36 38 53 56 82 |
311 311 372 372 311 311 40 |
100 2050 380 77 44741,6 1360 122500 |
12 13 32 33 34 54 81 83 |
390 685 372 372 372 661 685 311 |
115 100 1000 850 150 44741,6 1080 122500 |
| Оборот по дебету | 17208,6 | Оборот по кредиту | 170536,6 | ||
| Сальдо кін. | 3272 | Сальдо кін. | |||
Таблиця 14 Синтетичний рахунок 361 “Розрахунки з вітчизняними покупцями”
ДЕБЕТ |
КРЕДИТ | ||||
| № операції | Кор. рахунок | Сума, грн. | № операції | Кор. рахунок | Сума, грн. |
| Сальдо поч. | 57600 | Сальдо поч. | |||
| 93 | 701 | 1526000 | 93 | 311 | 1526000 |
| Оборот по дебету | 1526000 | Оборот по кредиту | 1526000 | ||
| Сальдо кін. | 57600 | Сальдо кін. | |||
Таблиця 15 Синтетичний рахунок 371 “Розрахунки за виданими авансами”
ДЕБЕТ |
КРЕДИТ | ||||
| № операції | Кор. рахунок | Сума, грн. | № операції | Кор. рахунок | Сума, грн. |
| Сальдо поч. | 33505 | Сальдо поч. | |||
|
1 4 8 84 |
311 311 311 311 |
163200 19200 31200 225000 |
1 3 4 8 10 11 85 89 |
641 631 641 641 631 631 644 631 |
27200 136000 3200 5200 26000 16000 37500 187500 |
| Оборот по дебету | 438600 | Оборот по кредиту | 438600 | ||
| Сальдо кін. | 33505 | Сальдо кін. | |||
Таблиця 16 Синтетичний рахунок 311 “Поточні рахунки в національній валюті”
ДЕБЕТ |
КРЕДИТ | ||||
| № операції | Кор. рахунок | Сума, грн. | № операції | Кор. рахунок | Сума, грн. |
| Сальдо поч. | 560356 | Сальдо поч. | |||
|
59 76 83 93 |
601 732 301 361 |
68000 470 122500 1526000 |
1 4 8 13 22 22 28 28 28 28 31 52 52 52 52 52 52 53 56 61 62 63 65 67 80 80 80 80 84 |
371 371 371 301 631 631 685 685 685 685 301 651 652 653 656 641 377 301 301 684 601 948 390 92 641 685 685 685 371 |
163200 19200 31200 100 37450 19500 870 105 328,8 540 2050 19457,68 1326,67 1216,11 1293,5 7993,13 552,77 44741,6 1360 3150 30000 235 935 60 1380 90 1440 180 225000 |
| Оборот по дебету | 1716970 | Оборот по кредиту | 614955,26 | ||
| Сальдо кін. | 1662370,74 | Сальдо кін. | |||
Таблиця 17 Синтетичний рахунок 377 “Розрахунки з іншими дебіторами”
ДЕБЕТ |
КРЕДИТ | ||||
| № операції | Кор. рахунок | Сума, грн. | № операції | Кор. рахунок | Сума, грн. |
| Сальдо поч. | Сальдо поч. | ||||
| 52 | 311 | 552,77 | 47 | 661 | 552,77 |
| Оборот по дебету | 552,77 | Оборот по кредиту | 552,77 | ||
| Сальдо кін. | Сальдо кін. | ||||
Таблиця 18 Синтетичний рахунок 372 “Розрахунки з підзвітними особами”
ДЕБЕТ |
КРЕДИТ | ||||
| № операції | Кор. рахунок | Сума, грн. | № операції | Кор. рахунок | Сума, грн. |
| Сальдо поч. | 345 | Сальдо поч. | |||
|
32 33 34 |
301 301 301 |
1000 850 150 |
35 35 35 36 37 37 37 38 38 |
201 641 92 301 207 641 91 92 301 |
350 70 430 380 200 40 160 150 77 |
| Оборот по дебету | 2000 | Оборот по кредиту | 1857 | ||
| Сальдо кін. | 488 | Сальдо кін. | |||
Таблиця 19 Синтетичний рахунок 38 “Резерв сумнівних боргів”
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8
