Доклад: Создание деревообрабатывающего производства "Живой дом"
Затраты на капитальные вложения на технологическую линию.
| № п. | Оборудование | Стоимость, тыс. руб. |
| 1 | Кран КС | 1450 |
| 2 | Кран-балка шириной 18м | 300 |
| 3 | Радиально-пилильный станок "Бобр-2000" - 2 шт. | 1020 |
| 4 | Многопил "Фаворит 2000" | 903 |
| 5 | Реброгорбыльный станок с механической подачей ДКО – 55Г | 204 |
| 6 | Кромкообрезной станок ДКО-55 | 198 |
| 7 | Торцовочный станок ЦТ 15-5 | 288 |
| 8 | Четырёхсторонний станок "Beaver" 423 | 504 |
| 9 | Автоматическая линия сращивания по длине "Beaver" 150/4,5 | 1960 |
| 10 | Горизонтально-делительный двухленточный станок CHS 102А | 518 |
| 11 | Четырёхсторонний станок "Beaver" 623U | 1100 |
| 12 | Пресс гидравлический "Вайма" SL3 12000 | 1200 |
| 13 | Клеенаносящая машина SJR-250 | 78 |
| 14 | Околостаночное оборудование и оборудование для упаковки | 2300 |
| 15 | Оцилиндровочный станок "Святослав 2000" в комплекте с автоматизированной системой подачи | 2370 |
| 16 | Станок для выборки чашек и торцовки брёвен ВКР-19 или СЗ-280 модернизированный | 320 |
| 17 | Заточное оборудование и прочие неучтённые затраты | 895 |
| 18 | Сушильные камеры – 4 шт. | 1600 |
| 19 | Пиролизная установка | 480 |
| 20 | Оборудование для изготовления окон, дверей, лестниц и т.п. | 5700 |
| 21 | Программное обеспечение проектных работ | 800 |
| Итого | 24188 |
Общая сумма затрат с учетом оборотных средств – 30 258 тыс. руб.
Себестоимость производства изделий из дерева
Таблица 3.
Себестоимость изготовления клееного бруса из дерева за месяц.
| № п.п. | Статьи затрат | Сумма, тыс. руб. |
| 1. | З/пл управленческого персонала с учётом налогов | 185 |
| 2. | З/пл рабочих с учётом налогов – 22 чел. | 396 |
| 3. | Электроэнергия, газ | 90 |
| 4. | Аренда помещений | 75 |
| 5. | Транспорт | 80 |
| 6. | Затраты на сырьё (лес 600 куб.м.) | 720 |
| 7. | Услуги сторонних организаций, связь | 40 |
| 8. | Командировочные | 30 |
| 9. | Представительские | 15 |
| Итого | 1631 | |
Таблица 4.
Расчет экономической эффективности производства клееного бруса за месяц (год).
| № п.п. | Показатели | Сумма, тыс. руб. |
| 1. | Расчетная себестоимость изготовления клееного бруса за месяц (200 куб.м.) | 1631 |
| 2. | Расчетная себестоимость изготовления 1 куб.м. клееного бруса | 8,2 |
| 3. | Выручка* за месяц 17 тыс. руб.х200 куб.м. | 3400 |
| 4. | В том числе НДС | 612 |
| 5. | Доход за вычетом НДС | 2788 |
| 6. | Чистая прибыль за месяц 2788 тыс. руб.-1631 тыс. руб. | 1157 |
| 7. | Чистая прибыль за год | 13884 |
| 8. |
Рентабельность производства клееного бруса за месяц R=Пр : СК х 100%= 1157:1631х100% |
77,1% |
Примечание:
* Цена 1 куб.м. на рынке строительных материалов составляет 16-18 тыс. руб.
Таблица 5.
Издержки на изготовление деревянного модуля за месяц.
| № п.п. | Статьи затрат | Сумма, тыс. руб. |
| 1. | З/пл управленческого персонала с учётом налогов | 185 |
| 2. | З/пл рабочих с учётом налогов – 12 чел. | 216 |
| 3. | Электроэнергия, газ | 90 |
| 4. | Аренда помещений | 75 |
| 5. | Транспорт | 80 |
| 6. | Сырьё и материалы лес – 520 куб.м. | 624 |
| 7. | Услуги сторонних организаций, связь | 40 |
| 8. | Командировочные | 30 |
| 9. | Представительские | 15 |
| Итого | 1355 | |
Таблица 6.
Расчет экономической эффективности производства модуля за месяц (год).
| № п. | Показатели | Сумма тыс. руб. |
| 1 | Расчетная себестоимость изготовления 400 куб.м модуля за месяц | 1355 |
| 2 | Расчетная себестоимость изготовления 1 куб.м. | 3,4 |
| 3 | Выручка за месяц 5800 руб. х 400 куб.м. | 2320 |
| 4 | В том числе НДС | 417,6 |
| 5 | Доход за вычетом НДС 2320 тыс. руб. - 417,6 тыс. руб. | 1902,4 |
| 6 | Чистая прибыль при реализации в розницу за месяц 1902,4 тыс. руб. - 1355 тыс. руб. | 547,4 |
| 7 | Чистая прибыль при реализации в розницу за год 547,4 тыс.руб. х 12 мес. | 6558,8 |
| 8 | Рентабельность R = Пр: С/с х 100% = 547,4 т. р. : 1355 т. р. х l 00% | 40,4% |
Примечания:
* Расчетная рентабельность достигается при продаже модуля в виде погонажа.
** Стоимость качественного модульного бревна на рынке - от 5800 руб. за 1 м3;
*** Расчеты будут уточнены после калькуляции всего процесса "производство-реализация".
Таблица 7.
Расчет экономической эффективности производства домов-усадеб за месяц (год).
| № п. | Показатели | Сумма тыс. руб. |
| 1 | Выручка* от реализации 4-5 домов-усадеб общей площадью 770 м2 за месяц 770 м2 Х 15 тыс. руб. | 11550 |
| 2 | В том числе НДС | 2079 |
| 3 | Доход за вычетом НДС | 9471 |
| 4 | Чистая прибыль при реализации за месяц | 8873,8 |
| 5 | Чистая прибыль при реализации за год | 106485,3 |
| 6 | Рентабельность R = Пр : С/с х 100% 1631+ 1355 = 2986 8873,8 : 2986 х 100% | 297,2 % |
Примечание: * Стоимость 1 м2 жилья на рынке - от 15 тыс. руб.
В расчетной стоимости 1 м2 жилья не учитывались сложность проекта, применяемые материалы (дуб, кедр, орех, лиственница и т.д.), внутренняя и наружная художественная отделка.
Планируется создание собственной строительной структуры по скоростному (менее 7 дней) возведению (сборке) деревянных домов-усадеб. Это решение может иметь при соблюдении высокого качества, экологической чистоты проекта мощный рекламно-психологический эффект.
13. Производственные и финансовые риски
Составляющие факторов риска рассматривались по каждому фрагменту проекта и в совокупности. Риски проекта анализировалась по финансово-экономической и технической стадиям.
В финансово-экономической стадии риска определялись факторы:
- роста и взаимосвязи инфляции, ставок финансового рынка и доходности инвестиций в России;
- возможных изменений российского законодательства о правах собственности на землю, внешней торговле, регулировании создания и деятельности предприятий и др. Изменения законодательства могут сказаться на результатах реализации проекта и деятельности предприятия;
- слаборазвитой инфраструктуры денежного обращения, не обеспечивающей своевременности поступления средств между партнерами, проблемы платежей в России, недостаточно развитой системы связи.
Технические риски зависят от времени изготовления, доставки и монтажа технологического оборудования. Сроки выхода на проектные мощности могут увеличиться при несвоевременно закупленных и смонтированных технологических линиях, затянутых пуско-наладочных работах.
Производство модулей и клееных изделий из дерева для жилых домов несет определенную долю финансового риска в части увеличения затрат на сырье, ГСМ, доставку сырья на склад, электроэнергию, газ. Однако проект имеет большой задел прочности, поскольку себестоимость изготовления в два раза ниже средней цены продаж на рынке.
Наибольший риск связан с экономической нестабильностью и темпами инфляции в России.
Высокая технологическая проработанность проекта и ресурсообеспечения позволяют минимизировать риск его реализации. В данном случае можно говорить лишь о факторах снижения общей рентабельности проекта, которыми в Российской Федерации являются:
- ухудшение экономической ситуации;
- несовершенство законодательства;
- дефицит капиталовложений в строительное производство, затрудняющий использование в нем наиболее эффективных материалов и технологий.
Гарантиями успешного осуществления проекта являются хорошие научные и практические проработки технологий, имеющиеся запросы потребителей, тенденции развития строительного рынка, ориентированного на естественные экологически чистые материалы.
Анализ емкости рынка показывает, что при самом неблагоприятном развитии событий действие данных факторов не будет сказываться на сбыте продукции даже при многократном расширении объемов производства по сравнению с предусмотренными в проекте. Отсутствуют они и при ориентации производства на внешний рынок.
Все это позволяет определить степень риска, связанного с реализацией проекта как крайне низкую.
Коэффициент риска проекта равен 9% (вероятность изменения законодательства РФ, срывы поставок оборудования, добросовестность подрядчиков, форс-мажорные обстоятельства и т.д.).
Анализ точки безубыточности показывает, что увеличение стоимости сырья и электроэнергии до 20-25% не окажет заметного влияния на снижение рентабельности.
Это позволит своевременно погасить долги перед инвестором (кредитором) и планомерно наращивать объем производства.
14. Расчёт времени возврата заёмных средств
Время возврата в основном складывается от затрат на производство (себестоимость), объема выпуска и реализации изделий и цены, складывающейся на рынке строительных материалов.
Таблица 8.
Сводный расчет экономической эффективности производства за месяц (год).
| № п. | Показатели | Сумма, тыс. руб. | |
| мес. | год | ||
| 1. | Чистая прибыль для клеёного бруса при реализации в розницу | 1157 | 13884 |
| 2. | Чистая прибыль от реализации в розницу оцилиндрованного | ||
| модуля | 547,4 | 6558,8 | |
| 3. | Минимальная чистая прибыль* от реализации 4-5 домов-усадеб | ||
| общей площадью 9 240 м2 | 8873,8 | 106485 | |
* Расчет выполнен без учета сложности проекта, используемых материалов (дуб, кедр, орех, лиственница т.д.), наружной и внутренней художественной отделки.
Выводы
Проведенные расчеты показали следующее:
1. Проект производства деревянных домов-усадеб является высокотехнологичным и создает возможности вывода отечественного строительства на европейский уровень.
2. Объем продаж домов-усадеб (без НДС) составит 113652 тыс. руб. в год. Согласно проведенным расчетам среднегодовые затраты на изготовление 48-60 домов-усадеб об, щей площадью 9240 м2 не превысят 40 млн. руб. в год.
Затратная часть на один дом-усадьбу (площадью 100-150 м2) составит менее 600 тыс. руб.
3. Рентабельность по чистой прибыли составит около 300%.
Годовая прибыль от реализации домов-усадеб (106485,3 тыс. руб.) гарантирует возврат заемных средств менее, чем за полтора года.
4. Срок окупаемости предлагаемого проекта составит от 0,7 до 1,5 лет, что значительно ниже норматива. Окупаемость большинства проектов, принимаемых к осуществлению в западных странах, составляет 6-8 лет.
Внутренняя расчетная норма доходности проекта составляет %. Это значит, что предполагаемая эффективность проекта в 4 раза превышает нормативную.
5. Анализ точки безубыточности предлагаемого производства показал, что даже увеличение на 20-25% стоимости исходного сырья и электроэнергии не сможет оказать заметного влияния, как на расчетную цену продукции, так и на нормативную рентабельность. Даже при самых неблагоприятных условиях прибыльность проекта составит не менее 270 %. Это без пересмотра прогнозируемой цены за 1 кв. м жилья.
6. Реализация проекта даст возможность создать новые рабочие места в г. Тюмени и превратит город в экспортера элитных деревянных домов-усадеб, что очень важно для диверсификации промышленного производства Тюменской области.
7. Оцилиндровочный станок по своим возможностям играет в реализации проекта роль "первой скрипки".
Во-первых, применена новейшая скоростная оцилиндровка древесины, которая по своим возможностям превосходит в 10-15 раз существующие станки аналогичного назначения, что является основным конкурентным преимуществом.
Во-вторых, идеальная чистота поверхности обработки не имеет аналогов в мире. В-третьих, универсальность применения, безупречная высокоточная геометрия, способствует повышению строительной культуры.
8 Социально-экономическая значимость предлагаемого бизнес-плана выходит на уровень национального проекта в связи с реализацией областной и государственной программ "Доступное и комфортное жилье - гражданам России".
