Курсовая работа: Учет расчетов с поставщиками и подрядчиками
Счёт № 60 «Расчёты с поставщиками и подрядчиками»__
| № |
Наименование (аналитика) |
Начальное сальдо |
В дебет счёта 60 с кредита счетов |
№ |
С кредита счёта 60 в дебет счетов |
Конечное сальдо |
|||||||||||||||||
| Д | К |
№ 51 |
№ 71 |
Итого |
№ 23 |
№ 19 |
№ 44 |
№ 15 |
№ 08 |
№ 97 |
№ 07 |
№ 10 |
Итого | Д | К | ||||||||
| 5761 | ЗАО «Офис Сервис» | 77880 | 77880 | 77880 | |||||||||||||||||||
| 64в | ДОК-1 | 68598 | 68597 | 68597 | |||||||||||||||||||
| 10 | СМУ-1 | 23600 | 23600 | 9 | 20000 | 3600 | 23600 | ||||||||||||||||
| 14 | ЗАО «Электрон» | 55460 | 55460 | 13 | 8460 | 47000 | 55460 | ||||||||||||||||
| 18 | ЗАО «Электрон» | 14160 | 14160 | 17 | 2160 | 12000 | 14160 | ||||||||||||||||
| 25 | ООО «Строймонтаж» | 20000 | 20000 | 22 | 3051 | 16949 | 20000 | ||||||||||||||||
| 25 | ООО «Строймонтаж» | 5000 | 5000 | 23 | 762 | 4238 | 5000 | ||||||||||||||||
| 28 | АО Семёнова Т.В. | 4500 | 4500 | 28 | 4500 | 4500 | |||||||||||||||||
| 30 | Ивановский к-т | 23600 | 23600 | 29 | 3600 | 20000 | 23600 | ||||||||||||||||
| 32 | |||||||||||||||||||||||
| 34 | НПО «Металлоизделия» | 7080 | 7080 | 33 | 1080 | 6000 | 7080 | ||||||||||||||||
| 35 | АО Семёнова Т.В. | 7500 | 7500 | 35 | 7500 | 7500 | |||||||||||||||||
| 63 | Общество «Времена» | 2500 | 2500 | 63 | 381 | 2119 | 2500 | ||||||||||||||||
| 64 | ООО «Транзит» | 9440 | 9440 | 64 | 1440 | 8000 | 9440 | ||||||||||||||||
| ……. | .. | …. | … | …. | |||||||||||||||||||
| Итого | 146477 | 595720 | 12000 | 619720 | 20000 | 63414 | 10119 | 236000 | 51238 | 12000 | 16949 | 18000 | 45533 | 45533 | |||||||||
Приложение 7
Счёт-фактура 25760 от 15 декабря 200Х года
Продавец: ЗАО «Прогресс»
Адрес: 660049, г. Красноярск, пр. Мира 45
р/сч: 40702810631020000614 В Восточно-Сибирском банке СБ РФ г. Красноярск к/сч 30101810800000000627, БИК 040407627
ИНН/КПП продавца: 2466063592/246601001
Грузоотправитель и его адрес: ЗАО «Прогресс», 660049, г. Красноярск, пр. Мира 45
Грузополучатель и его адрес: ООО «Слави», 660ХХХ, г. Красноярск, ул. Островского, 1
К платёжно-расчётному документу №_____ от _______
Покупатель: ООО «Слави»»
Адрес: 660ХХХ, г. Красноярск, ул. Островского, 1
ИНН/КПП покупателя: 24636063537/246301001
| Наименование товара(описание выполненных работ, оказанных услуг, имущественных прав) | Единица измерения | Коли-чество | Цена (тариф) за единицу измерения | Стоимость товаров(работ, услуг), всего без налога | В том числе акциз |
Нало- говая ставка |
Сумма налога | Стоимость товаров (работ, услуг), всего с учётом налога | Страна происхождения | Номер таможенной декларации |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
| Брусчатка | шт. | 40 | 5000-00 | 200 000-00 | 18% | 36000-00 | 236000-00 | Россия | ||
| Декор | шт. | 20 | 1000-00 | 20 000 | 18% | 3 600-00 | 23 600-00 | Россия | ||
| Всего к оплате | 39 600-00 | 259 600-00 |
Руководитель организации (подпись) (расшифровка подписи Главный бухгалтер (подпись) (расшифровка подписи)
Примечание: первый экземпляр – покупателю, второй экземпляр - продавцу
Приложение 8
Счёт-фактура 5761 от 15 декабря 200Х года
Продавец: ЗАО «Офис Сервис»
Адрес: 660049, г. Красноярск, пр. Мира 45
р/сч: 40702810581940090515 В Восточно-Сибирском банке СБ РФ г. Красноярск к/сч 30101810800000000627, БИК 040407627
ИНН/КПП продавца: 2466063592/246601001
Грузоотправитель и его адрес: ЗАО «Офис Сервис»», 660049, г. Красноярск, пр. Мира 45
Грузополучатель и его адрес: ООО «Слави», 660062, г. Красноярск, ул. Островского, 1
К платёжно-расчётному документу №_____ от _______
Покупатель: ООО «Слави»
Адрес: 660062, г. Красноярск, ул. Островского, 1
ИНН/КПП покупателя: 2465063516/246501001
| Наименование товара(описание выполненных работ, оказанных услуг, имущественных прав) | Единица измерения | Коли-чество | Цена (тариф) за единицу измерения | Стоимость товаров(работ, услуг), всего без налога | В том числе акциз | Налоговая ставка | Сумма налога | Стоимость товаров (работ, услуг), всего с учётом налога | Страна происхождения | Номер таможенной декларации |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
| Брусчатка | шт. | 10 | 5000-00 | 50 000-00 | 18% | 9 000-00 | 59 000-00 | Россия | ||
| Декор | шт. | 16 | 1000-00 | 16 000-00 | 18% | 2 880-00 | 18 880-00 | Россия | ||
| Всего к оплате | 11880 | 77 880-00 |
Руководитель организации (подпись) (расшифровка подписи Главный бухгалтер (подпись) (расшифровка подписи)
Примечание: первый экземпляр – покупателю, второй экземпляр - продавцу
Объявление № 590
на взнос наличными
15 декабря 2006 года
От кого ООО «Слави» ч/з Иванова для зачисления
на счёт 40702810631020000614
Банк получателя Восточно-Сибирский банк СБ РФ
Получатель ООО «Слави» 2000-00
(сумма цифрами)
Две тысячи рублей
(сумма прописью)
Назначение взноса: Выручка
Подпись вносителя: Иванова Бухгалтер
деньги принял кассир
Квитанция № 590
15 декабря 2006 года
От кого ООО «Слави» ч/з Иванову. для зачисления
на счёт 40702810631020000614
Банк получателя Восточно-Сибирский банк СБ РФ
Получатель ООО «Слави» 2000-00
(сумма цифрами)
Две тысячи рублей
(сумма прописью)
Назначение взноса: Выручка
М.П. Бухгалтер
деньги принял кассир
Ордер № 590
15 декабря 2006 года
От кого ООО «Слави» ч/з Иванову
40702810631020000614
Банк получатель Восточно-Сибирский банк СБ РФ
|
Дебет Сумма |
|||
| Сч № 030 |
2000-00 Общая |
||
| Кредит | |||
| 40702810631020000614 | Частные | ||
|
Вид опер. |
|||
|
Назн. плат. |
|||
|
№ гр. банка |
|||
Получатель ООО «Слави»
Назначение взноса
Выручка
Бухгалтер Кассир
Приложение 9
Выписка банка по счёту 407028103102000000614
| Дата | № документа | Код операции | № расчетного счета предприятия | Сумма | Остаток на начало дня 199 400,00 | |
| Д | К | |||||
| 01.12.2006 | 1096 | 1 | 40702810000000000011 | 800 | ||
| 01.12.2006 | 1097 | 1 | 40702810631020000614 | 259600 | ||
| 01.12.2006 | 1098 | 1 | 40702810116322256666 | 2880 | ||
| 01.12.2006 | 1099 | 1 | 40702810630444898010 | 25280 | ||
| 01.12.2006 | 1100 | 1 | 40702810581940090515 | 77880 | ||
| 01.12.2006 | 1101 | 1 | 40702810300041400710 | 9000 | ||
| 01.12.2006 | 1102 | 1 | 40702810555610000212 | 9000 | ||
| 01.12.2006 | 1103 | 1 | 40702810333310000880 | 500 | ||
| 01.12.2006 | 1104 | 1 | 40702810000000005623 | 1000 | ||
| 01.12.2006 | 1105 | 1 | 40702810225100000091 | 5000 | ||
| 01.12.2006 | 1106 | 1 | 40702810611000050028 | 5000 | ||
| Итого за день | 82300 | Остаток на конец дня 9 457 | ||||
|
Поступ. в банк плат.
ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ № 1100 01.12.ХХ Электронно
дата вид платежа
Сумма Три тысячи триста семьдесят семь рублей 90 копеек
прописью
---------------------------------------------------------------------------------
ИНН 2461019906/246101001 Сумма 3377 - 90
ООО «Слави»
--------------------------------------------
Сч. № 40702810301230000027
Плательщик
----------------------------------------------------------------------------------------
КФ ЗАО АИКБ «Енисейский Объединенный Бик 040407853
банк» г. Красноярск ------------
Сч 30101810700000000853
Плательщика
--------------------------------------------------------------------------------------------
ГРКЦ ГУ РФ по Красноярскому краю Бик 040407001
г. Мотыгино------------
Сч. №
Банк получателя
--------------------------------------------------------------------------------------
ИНН 2466046780 Отделение Федерального
Казначейства по г. Красноярску (ИНН
2466000063 КПП 246601001 Сч. 40503810000001000001
----------------------------------------
Вид оп. 01 Срок плат.
Наз.пл. Очер плат. 6
Получатель Код Рез. поле
--------------------------------------------------------------------------------------------
Назначение платежа
задолженность по по счёту-фактуре № 5761 от 15.12.ХХ года, в том числе НДС - 11880
-------------------------------------------------------------------------------------------
Подпись Отметка банка
Квакин К.К.
М.П. -----------------------------------------------------
Иванова
----------------------------------------------------
