Курсовая работа: Технико-экономический анализ выполнения производственной программы буровым предприятием
D НБУ = Кпл* (БУфхоз - БУплхоз) *12,17*Vфком, м
D НБУ = 0,86* (6,5-7,4) *12,17*577 = - 5 435,1 м
Проверка:
D Нт = D НБУ = - 5435,1 м;
D Н = D Нv+ D НБУ=6006 - 5435,1=570,9 м.
Проанализируем полученные результаты:
Уменьшение использования буровых установок в бурении по факту на 0,9 станка, привело к снижению проходки на 5435,1 м.
Увеличение проходки на долото на 102,7 м привело к уменьшению сроков бурения скважины на 4,71 сут/скв.
Выясним каким образом произошло изменение проходки за счет факторов, формирующих время бурения:
а) определяем количество буровых установок, находящихся в бурении по формуле (3.7):
БУ=
,
шт
БУф=
=
шт
БУпл=
шт
б) определяем время нахождения 1 БУ в бурении по формуле (3.8):
t=
, ст. мес.
tф=
ст. мес.
tпл=
ст. мес.
в) определим изменение проходки за счет времени бурения по формуле (3.9):
D Нт=D НБУ+D Нт1, м
D НБУ= (БУф-БУпл) *Vфком*tпл= (6,55-7,45) *577*10,46=-5431,8 м;
D Нт1= (tф-tпл) *Vфком*БУф= (10,47-10,46) *577*6,55=37,8 м;
D Нт=-5431,8+37,8=-5394 м;
г) проверка:
D Нобщ=D Нv +D НБУ+D Нт1=6006-5431,8+37,8=612 м.
Выводы:
уменьшение БУ, находящихся в бурении на 0,9 шт привело к снижению проходки на 5431,8 м;
увеличение времени нахождения 1 БУ в бурении на 0,01 ст. мес. привело к возрастанию проходки на 37,8 м;
общее значение проходки уменьшилось в течение 2001 года на 5394 м.
3.2 Анализ производительности труда
1. Изменение производительности труда определяется по формуле (3.10):
DПт
= 
, м/чел
DПт
= 
м/чел.
Абсолютное изменение производительности труда находится по формуле (3.11):
DПТабс = ПТф - ПТпл, м/чел
DПТабс = 49,75 - 55,47 = - 5,72 м/чел.
2. Определим изменение производительности труда по факторам.
а) Изменение производительности труда в связи с изменением коммерческой скорости определяется по формуле (3.12):
DПтV = 
,
м/чел
DПтV = 
м/чел.
б) Изменение производительности труда по изменению времени определяется по формуле (3.13):
DПтт
= 
, м/чел, DПтт = 
м/чел
в) Изменение производительности труда по изменению численности определяется по формуле (3.14):
DПтЧ
= 
, м/чел
DПтЧ
= 
= - 6,6 м/чел
Итог: DПт = DПтV + DПтт + DПтЧ;
DПТабс = 8,56 - 7,51 - 6,6 = - 5,5 м/чел.
Выводы:
За период 2001 года, сравнивая плановые и фактические показатели, я вижу, что произошло уменьшение производительности труда на 5,5 м/чел.
Проанализируем, какие факторы повлияли на данное снижение:
а) в результате повышения коммерческой скорости на 77 м/сут, производительность труда увеличилась на 8,56 м/чел;
б) уменьшение времени нахождения буровых станков в бурении на 9,16 ст. мес привело к снижению производительности труда на 7,51 м/чел;
в) в результате увеличения среднесписочной численности на 93 человека произошел спад производительности труда на 6,6 м/чел.
3.3 Анализ фондовых отчислений (ФОТ)
Определим изменение ФОТ по формуле (3.15):
DФОТ = ЗПф*Чф - ЗПпл*Чпл, тыс. руб.
DФОТ = 25 395*796 - 18 362*703 = 7 305,9 тыс. руб.
Определим ФОТ по факторам.
а) Изменение ФОТ в связи с изменением заработной платы определяется по формуле (3.16):
DФОТзп=DЗП*Чпл, тыс. руб.
DФОТзп= 7 033*703 = 4 944,2 тыс. руб.
б) Изменение ФОТ в связи с изменением численности работников определяется по формуле (3.17):
DФОТч = DЧ*ЗПф, тыс. руб.
DФОТч = 93*25 395 = 2 361,7 тыс. руб.
Итог: DФОТ = DФОТзп + DФОТч
DФОТ = 4 944,2 + 2 361,7 = 7 305,9 тыс. руб.
Выводы:
В результате увеличения среднемесячной заработной платы в течение 2001 г на 7 033 руб., фонд оплаты труда увеличился на 4 994,2 тыс. руб.
Увеличение численности работников на 93 человека привело к увеличению фонда оплаты труда на 2 361,7 тыс. руб.
В целом по предприятию фонд оплаты труда увеличился на 7 305,9 тыс. руб.
3.4 Анализ изменения численности
1) Изменение среднесписочной численности рабочих определяется по формулам (3.18) и (3.19):
DЧАБС = ЧФ - ЧПЛ, чел
DЧАБС = 796 - 703 = 93 чел.
DЧОТН = ЧФ - ЧПЛ*КТР, чел
где Ктр определяется по формуле (3.20):
Ктр = 
,
Ктр = 0,882;
DЧОТН = 796 - 703 * 0,882 = 176 чел.
Численность рабочих увеличилась на 93 человека.
Рассчитаем относительное изменение численности по формуле (3.21):
DЧОТН
= ЧФ - ЧПЛ*
, чел
DЧОТН
= 796-703*
чел
Вывод:
В течение 2001 года план выполняется на 101,5%, это показывает, что увеличение численности работников не требуется.
3.5 Анализ использования фонда заработной платы (ФЗП)
Абсолютное изменение ФЗП определяется по формуле (3.22):
DФЗПАБС = ФЗПф - ФЗППЛ, тыс. руб.
DФЗПАБС = 20 214,4 - 12 908,5 = 7 305,9 тыс. руб.
Определение изменения ФЗП по факторам.
а) Изменение ФЗП в результате изменения среднесписочной численности персонала определяется по формуле (3.23):
ФЗПч = (Чф-ЧПЛ) *ЗППЛ, руб.
ФЗПч = (796-703) *18 362 = 1 707 666 руб.
б) Изменение ФЗП по изменению заработной платы определяется по формуле (3.24):
ФЗПЗП = (ЗПФ - ЗППЛ) *ЧФ, руб.
ФЗПЗП = (25 395 - 18 362) *796 = 5 598 268 руб.
в) Проверка: DФЗПАБС = ФЗПч + ФЗПЗП;
DФЗПАБС = 1 707 666 + 5 598 268 = 7 305 934 руб. = 7 305,9 тыс. руб.
Относительное изменение ФЗП определяется по формуле (3.25):
DФЗПОТН
= ФЗПФ-ФЗППЛ* (1-0,6*
),
тыс. руб.
где n - перевыполнение плана производственной программы, определяется по формуле (3.26):
n = 
,%
n = 
DФЗПОТН
=20 214,4 - 12 908,5* (1-0,6*
) = 7
422,1 тыс. руб.
Выводы:
Разница между ФЗПФ и ФЗППЛ в течение 2001 года, пересчитанная на выполнение объема работ составила 7 305,9 тыс. руб. Увеличение заработной платы на 7 033 руб. произошло вследствие уменьшения себестоимости на 1 м проходки при бурении на 762 руб. ФЗП увеличился вследствие увеличения численности рабочих на 93 человека.
3.6 Анализ продолжительности строительства скважин
Изменение продолжительности строительства скважин определяется по формуле (3.27):
DtМЕХ = НФ * (
), ч, DtМЕХ = 39
600 * (
ч.
Изменение времени строительства скважин в зависимости от изменения проходки на долото определяется по формуле (3.28):
DtП = (
, ч
где tФСПО - время, затрачиваемое на 1 СПО в 2001 г, tФСПО =11 ч.
DtП = (
) *11 =
- 205,3 ч;
Общее отклонение: Dt = DtМЕХ +DtП;
Dt = - 1 202-205,3 = - 1 407,3 ч.
Находим изменение в проходке по формуле (3.29):
|
,
м
DН
= 
м.
Выводы:
Вследствие увеличения механической скорости бурения на 114,7%, время механического бурения снизилось на 1 202 ч.
С увеличением проходки на долото на 125,6%, время механического бурения снизилось на 205,3 ч.
Время механического бурения уменьшилось на 1 407,3 ч, в результате проходка уменьшилась на 1 128 м.
3.7 Анализ себестоимости строительства скважин
Определим изменение себестоимость на 1 м проходки по формуле (3.30):
DСс = СФс - СПЛс, руб.
DСс = 4 238 - 5 000 = - 762 руб.
Вычислим процент выполнения плана по формуле (3.31):
nc
= 
,%
nc
= 
.
Вывод: за период 2001 г себестоимость на 1 м проходки уменьшилась на 15,24%.
Определим изменение себестоимости строительства скважин по формуле (3.32):
DСс = СФС-СПЛС, тыс. руб.
DСс = 167 824,8 - 195 000 = - 27 175,2 тыс. руб.
3а) Изменение себестоимости строительства скважины в результате изменения себестоимости на 1 м проходки определим по формуле (3.33):
,
руб.
руб.
3б) Изменение себестоимости строительства скважины в результате изменения проходки определим по формуле (3.34):
DСНС = (НФ - НПЛ) *СПЛ, руб.
DСНС = (39 600 - 39 000) *5 000 = 3 000 000 руб.
Проверка: DСс = DС1мс + DСНС,
DСс = - 30 175 200 + 3 000 000 = - 27 175 200 руб = 27 175,2 тыс. руб.
Вывод:
Себестоимость строительства скважин за 2001 г уменьшилась на 27 175,2 тыс. руб., т.е. на 13,9% (
с = 
)
3.8 Баланс рабочего времени, его анализ
Баланс рабочего времени и его анализ показаны в таблице 3.1
Таблица 3.1
Баланс рабочего времени по зарезке боковых стволов
| Показатели, ч/1000 м | 2001 год | Отклонение | ||
| план | факт | +/- | % | |
| 1. Всего цикл строительства | 1680,02 | 1447,94 | -232,08 | 13,8 |
| 2. Переезд | 37,82 | 21,21 | -16,61 | 43,9 |
| 3. ПЗР (монтаж) | 185,89 | 171,04 | -14,85 | 7,9 |
| 4. Глушение | 7,3 | 4,14 | -3,16 | 43,2 |
| 5. Календарное время | 1449,01 | 1251,55 | -197,77 | 13,6 |
| 6. Производительное время | 1409,32 | 1228,82 | -180,5 | 12,8 |
| 7. Непроизводительное время | 39,69 | 22,73 | -16,96 | 42,7 |
| - хоз. Работы | 3,33 | 1,59 | -1,74 | 52,2 |
| - простои | 36,36 | 21,14 | -15,22 | 41,8 |
| а) метео | 6,58 | 4,67 | -1,91 | 29,0 |
| б) бездорожье | 0,35 | 0,35 | 0 | 0 |
| в) ремонт п/агр. | 13,48 | 9,06 | -4,42 | 32,7 |
| г) ремонт оборудования | 6 | 2,24 | -3,76 | 62,6 |
| д) отсутствие эл. /энергии | - | 0,07 | 0,07 | 100 |
| е) ожидание технологических операций | 0,53 | 0,17 | -0,36 | 67,9 |
| ж) ожидание геофизиков | 1,1 | 0,22 | 0,88 | 80 |
| з) организационные | 7,25 | 4,36 | 2,89 | 39,8 |
| и) ожидание ЦБПО ПРНС | 1,07 | - | 1,07 | 100 |
В течение 2001 года время на цикл строительства скважин по плану по сравнению с фактическими показателями снизилось на 13,8% за счет снижения производительного времени, непроизводительного времени, времени затраченного на переезд, на ПЗР (монтаж) и на глушение скважин.
В результате снижения продолжительности времени бурения 1 скважины на 13,3% производительное время снизилось на 12,8%.
Основную часть непроизводительного времени составляют простои. Анализируя баланс времени по зарезке боковых стволов за 2001 год, время, связанное с простоями уменьшилось на 41,8%.
Увеличение эффективности работы предприятия по зарезке боковых стволов связано с причинами, позволяющими снизить объем непроизводительного времени.
4. Технико-экономический анализ выполнения производственной программы буровым предприятием
Главные задачи анализа выполнения производственной программы - определение степени выполнения плана по количественным и качественным показателям, установление факторов, повлиявших на отклонение от плана, выявление резервов, использование которых дает возможность в будущем улучшить работу бурового предприятия - повысить коммерческую скорость и на этой основе увеличить объемы бурения, повысить производительность труда, снизить себестоимость строительства нефтяных и газовых скважин.
