Курсовая работа: Особенности регулирования иностранных инвестиций на региональном уровне
Так, федеративное устройство России состоит из 89 субъектов, включающих в себя республики, края, области, автономные округа, автономную область, а также два города федерального значения - Москву и Санкт-Петербург, каждый из которых наделен определенными полномочиями в экономической, финансовой и правовой сферах.
Региональная экономика как мезоуровень - среднее звено между макро- и микроуровнем - обладает следующими характерными особенностями:
будучи подсистемой народного хозяйства региональная экономика не может рассматриваться как изолированная ее часть, соответственно экономическая самостоятельность регионов имеет определенные границы;
ее высокая степень зависимости от природно-климатических факторов, наличия полезных ископаемых, благоприятных условий географической среды и некоторых других;
региональное хозяйство, имея в наличии многие отрасли и производства, не обладает, как правило, их самодостаточной структурой: многие регионы узко специализированы на тех или иных сферах деятельности.
В то же время, на наш взгляд, структура и содержание регионального управления экономическим развитием нуждается в уточнении, поскольку именно они подвержены реформированию.
Основываясь на современных представлениях о содержании управления, выделим следующие его виды применительно к региональному управлению:
анализ и прогнозирование экономического потенциала, текущего состояния, проблем и тенденций социально-экономического развития региона в целях обоснования последующей разработки целевых региональных программ и осуществления оперативного регулирования его экономики;
социально-экономическое планирование и программирование развития региона, формирование целей управления, сроков, путей и способов их достижения, установление источников трудовых, материальных, финансовых ресурсов;
выпуск законодательных актов, других нормативно-правовых положений, регулирующих социально-экономические процессы на региональном уровне;
организация исполнения принятых решений, создание и преобразование требуемых для этого организационных структур, органов управления;
оперативное регулирование социально-экономических процессов в регионе, подавление отклонений от намеченных программ, решение текущих проблем, возникающих в регионе;
контроль за расходованием ресурсов, изменением экономического потенциала, исполнением принятых решений и требований законодательно-нормативной базы, применение санкций по отношению к нарушителям [15, с.245].
В последние годы наблюдается усиление тенденции регионализации всех сторон хозяйственной деятельности. В частности, характерной особенностью современного этапа развития российской экономики является усиление роли местных органов государственной власти в управлении региональным развитием на основе регулирования инвестиционной активности.
Инвестиционный кризис и отсутствие достаточных для его преодоления средств федерального бюджета побуждают российские регионы к усиленному поиску собственных путей решения возникающих в данной связи проблем, что выражается в активной работе региональных властей по привлечению отечественных и иностранных инвестиций. Содержанием этой работы является формирование региональной инвестиционной политики, включающей в себя систему мер и действий региональных органов государственной власти, направленных на изыскание инвестиционных ресурсов и эффективное их использование с целью достижения положительной экономической и/или социальной эффективности.
Очевидно, что цели и задачи инвестиционной политики каждого региона имеют свою специфику, определяемую совокупностью как внешних, так и внутренних факторов. В то же время в инвестиционной политике регионов можно выделить общие черты, к числу которых следует отнести:
приоритетное развитие объектов и направлений деятельности, имеющих особо важное значение для данного региона;
максимальное использование и развитие имеющегося производственного, природно-ресурсного потенциала и культурно-демографических особенностей;
выравнивание социально-экономических условий всей территории региона, создание и укрепление в его рамках одного экономического пространства [16, с.254].
В соответствии с установленными региональными задачами создаются соответствующие экономические механизмы, от эффективности которых в значительной степени зависит достижение поставленных целей в организации инвестиционных процессов. Существующие в настоящее время исследования не содержат единого подхода к определению элементов формирующейся в регионах инвестиционной политики.
Так, по данной проблеме выделяют следующие группы мероприятий, воздействующие на инвестиционную активность в регионе:
государственная поддержка прямых инвестиций на региональном уровне;
создание особых (специальных) зон экономического и технологического развития;
финансовая поддержка и содействие инвестиционной деятельности;
создание регионального агентства по инвестиционной политике;
создание дополнительных побудительных механизмов для потенциальных инвесторов, конкурентных по отношению к другим регионам;
создание эффективной информационной системы для инвесторов;
мероприятия по созданию благоприятного имиджа региона в глазах потенциальных инвесторов.
Очевидно, что эта группировка включает в себя широкий диапазон мер регулирования инвестиционного процесса. В то же время, на наш взгляд, выделение этих мероприятий является не достаточно обоснованным.
В частности, первая группа мер - "Государственное регулирование инвестиций на региональном уровне" - включает в себя следующие элементы:
предоставление бюджетных гарантий;
страхование зарубежных инвестиций;
урегулирование инвестиционных споров;
административная и консультативная поддержка.
В данном случае не совсем понятно, что послужило основанием для объединения этих мероприятий в одну группу и почему в эту группу не включены такие механизмы государственной поддержки прямых инвестиций, как налоговые льготы или участие в финансировании проектов. Более того, практически все выделенные группы мероприятий - от создания эффективной информационной системы до непосредственного участия в финансировании инвестиционных проектов за счет бюджета развития - так или иначе связаны с государственной поддержкой прямых инвестиций и могут быть отнесены сюда же.
Кроме этого, нам представляется неверным произведенное здесь выделение в отдельные группы мероприятий по "Созданию эффективной информационной системы для привлечения потенциальных инвесторов" и "Мероприятия по созданию благоприятного имиджа региона в глазах потенциальных инвесторов". В обеих этих группах содержатся мероприятия связанные с распространением позитивных сведений о регионе среди потенциальных инвесторов, в связи с чем нет необходимости для их разделения.
Иного подхода в определении рычагов воздействия региональной администрации на инвестиционный процесс придерживаются Ю. В. Богатин и В. А. Швандар. На наш взгляд, следует согласиться с позицией этих авторов относительно выделения двух направлений реализации инвестиционной политики. Действительно, инвестиционная политика в регионе может быть реализована непосредственно, если речь идет о распределении бюджетных средств, находящихся под контролем и в распоряжении региональных органов государственной власти, и опосредованно, когда нужно направить в определенное русло внебюджетные инвестиции, которые администрация не контролирует, но может с помощью особых мер добиться желаемого их использования [17, с.450].
Недостатком этого подхода является то, что под региональной инвестиционной политикой его авторы понимают только лишь "систему поведения администрации региона в области распределения имеющихся инвестиционных ресурсов с целью максимально возможного достижения заранее установленных приоритетов". То есть деятельность региональных органов власти в сфере обоснования приоритетных направлений инвестирования авторы не относят к мероприятиям инвестиционной политики.
По нашему же мнению, вопрос о том, в каком направлении использовать инвестиции, является наиболее важным и должен решаться в процессе формирования региональной инвестиционной политики. В этой связи, большой интерес представляет исследование методов государственного воздействия на инвестиционный процесс, представленное в работе И. В. Орешина. Здесь автор выделяет активные и пассивные методы государственного воздействия на инвестиционный процесс. По его мнению, использование пассивных методов связано с информированием участников воспроизводственной деятельности об условиях производства, реализации и потребления продукции в народном хозяйстве страны. Кроме этого, пассивные методы включают:
обоснование перспектив социально-экономического развития страны;
определение приоритетных направлений инвестирования, которым будет отдано предпочтение и оказана поддержка со стороны государства;
разработку индикативного плана развития экономики и инвестиционного плана как его составной части.
В соответствии с разработанным инвестиционным планом реализуются активные методы стимулирования инвестиций. Эти методы связаны с использованием таких рычагов государственного воздействия на экономические процессы, как:
прямые государственные инвестиции в развитие наиболее значимых секторов экономики;
формирование благоприятной инвестиционной среды для деятельности частных предпринимателей, действующих в приоритетных отраслях экономики;
участие государства в создании необходимой инфраструктуры как основы эффективного инвестиционного процесса.
В пользу такого подхода при формировании инвестиционной политики свидетельствует опыт многих развитых стран, где государственное прогнозирование и планирование инвестиций, нацеленное на выбор приоритетных отраслей и производств, определение количественных и качественных параметров их развития, а также формирование необходимых для этого финансовых ресурсов оказало положительное воздействие на количественные и качественные параметры инвестиционного процесса.
Так, в странах Юго-Восточной Азии процесс разработки инвестиционной программы состоял из нескольких этапов. На первом этапе определялись параметры долгосрочного стабильного развития. Затем, на втором этапе разработки инвестиционной программы, определялись норма накопления, адекватная этому темпу развития, и, соответственно, уровень сбережений, необходимый для реализации этой цели. Далее на основании этих показателей, определялось, достижимы ли эти уровни и нуждается ли экономика в специальных мерах для стимулирования сбережений и инвестиций. На данном этапе, в соответствии с обозначенными в программе приоритетами и прогнозируемыми объемами выпуска продукции, реализовывались меры непосредственного воздействия на инвестиционный процесс. Эти меры были направлены на обеспечение благоприятных экономических условий и воздействовали на принятие частных инвестиционных решений.
Изложенное дает возможность обозначить основные элементы и этапы формирования региональной инвестиционной политики. Так, для реализации стоящих перед регионом целей и задач его инвестиционная политика должна включать в себя следующие основные элементы:
инвестиционную стратегию;
инвестиционную программу;
меры непосредственного воздействия на инвестиционный процесс:
прямые государственные инвестиции за счет средств бюджета развития;
систему мероприятий по созданию благоприятного инвестиционного климата [18, с.400].
Таким образом, в первую очередь должна быть сформирована региональная инвестиционная стратегия, которая заключается в выборе приоритетных направлений развития исходя из специализации регионального хозяйства и характера накопленных структурных деформаций. На ее основе разрабатывается конкретная экономическая программа и как ее составная часть - инвестиционная программа. На следующем этапе определяется потребность региона в инвестициях. Далее, на основании определенных приоритетов развития, реализуются меры непосредственного воздействия на инвестиционный процесс.
2.3 Регулирование иностранных инвестиций в Республики Татарстан
Татарстан — один из наиболее развитых в экономическом отношении регионов России. Республика расположена в центре крупного индустриального района РФ, на пересечении важнейших магистралей, соединяющих восток и запад, север и юг страны.
Республика Татарстан обладает богатыми природными ресурсами, мощной и диверсифицированной промышленностью, высоким интеллектуальным потенциалом и квалифицированной рабочей силой. Промышленный профиль республики определяют топливная и нефтехимическая отрасли промышленности (добыча нефти, производство синтетического каучука, шин, полиэтилена и широкого спектра продуктов переработки нефти), крупные машиностроительные предприятия, производящие конкурентоспособную продукцию (вертолеты, самолеты и авиадвигатели, тяжелые грузовики, компрессоры и нефте-, газоперекачивающее оборудование), развитое электро- и радиоприборостроение.
В 2006 году валовой региональный продукт (ВРП) вырос в сопоставимых измерениях на 7% и составил более 620 млрд руб.
Республика Татарстан является одним из наиболее благоприятных для инвестирования регионов Российской Федерации, что подтверждается данными международных рейтинговых агентств. По данным российского рейтингового агентства «Эксперт РА», по итогам 2005-200бгг. Татарстан относится к числу «опорных регионов-лидеров» и входит в десятку субъектов России по нескольким категориям, включая второе место «за стабильность внутриполитической обстановки», а также «стабильно низкий инвестиционный риск» в течение десятилетия, а в общем рейтинге российских регионов занимает 10-е место. В 2005-2006 гг. по инвестиционному риску Татарстан занимает 9-е место в Российской Федерации, а по инвестиционному потенциалу –10-е место. По данным агентства «Эксперт РА» республика в составе Приволжского федерального округа остается одним из самых «безопасных» регионов для иностранных инвесторов. Этому во многом способствует создание в республике благоприятной для инвесторов нормативно-правовой базы, стабильный экономический рост на протяжении последних пяти лет в среднем на 6,8 % в год и высокая политическая стабильность.
Итоги экономических реформ, проводимых в Республике Татарстан в последние годы, свидетельствуют, что важнейшей составляющей поступательного социально-экономического развития является привлечение иностранных инвестиций. Полномасштабный статистический учет привлечения иностранных инвестиций в экономику Татарстана начал осуществляться с 1993 года. Динамика привлечения иностранных инвестиций в Республику Татарстан за 2001-2009 гг. приведена в таблице 1.
Таблица 1
Динамика привлечения иностранных инвестиций в Республику Татарстан
| 2001г. | 2002г. | 2003г. | 2004г. | 2005г. | 2006г. | 2007г. | 2008г. | 2009г. | |
| прямые | 2,4 | 4,3 | 53,6 | 8.5 | 2,5 | 77,1 | 79,2 | 54,5 | 134 |
| прочие | 681,4 | 18.7 | 89,3 | 550.7 | 639,8 | 94,2 | 436,6 | 627,8 | 146,4 |
| Портф-е | ___ | ___ | ___ | 91,9 | 0,2 | 4,8 | 80.3 | 1,3 | 203,3 |
| всего | 683,3 | 23 | 142,9 | 651,1 | 642,5 | 176,1 | 596,1 | 683,6 | 483,7 |
Татарстан – лидер среди регионов Приволжского федерального округа по объему привлеченных в 2009 году прямых иностранных инвестиций (28% от соответствующих капиталовложений в ПФО). В общем объеме поступивших иностранных инвестиций в 2006 году в ПФО (3128,6 млн долл. США) на долю Республики Татарстан пришлось 15,5% (2-е место). Объем привлеченных в республику иностранных инвестиций в 2,2 раза выше среднего уровня по Приволжскому федеральному округу.
С целью создания инвестиционной деятельности правительство Татарстана 28 ноября 2006 года приняло решение о создании в Елабужском районе Республики Татарстан особой экономической зоны промышленно-производственного типа (ОЭЗ ППТ). На территории свободной экономической зоны создаются предприятия, ориентированные на выпуск продукции с привлечением импортных технологий и капитала зарубежных фирм Чехии, Англии, Швеции и др. Чтобы стать резидентом ОЭЗ ППТ компании-резиденту необходимо подписать с органом управления ОЭЗ ППТ соглашение о ведении промышленно-производственной деятельности и инвестировать в свои производственные фонды, расположенные в ОЭЗ ППТ, не менее 10 млн евро, в том числе в первый год развития не менее 1 млн евро. Одним из главных преимуществ ОЭЗ ППТ является гарантия резидентам значительных налоговых льгот и неизменных правил игры на все время существования ОЭЗ ППТ—20 лет.
Зарегистрированные на территории Особой экономической зоны предприятия получат ряд преференций. В частности, режим свободной таможенной зоны, при котором иностранное оборудование размещается и используется в пределах ОЭЗ ППТ без уплаты таможенных пошлин и НДС, а также на отмену экспортных пошлин на вывоз произведенной продукции. Организации-резиденты ОЭЗ ППТ будут освобождены от налога на имущество и от земельного налога. Кроме того, в республике для резидентов ОЭЗ предусмотрены специальные льготы — ставка налога на прибыль организации снижена до 20% и полное освобождение от уплаты транспортного налога, подлежащего зачислению в бюджет республики.
Основная специализация предприятий, намечаемых к созданию на территории промышленной площадки «Алабуга», — автомобилестроение. Помимо этого, зона открыта для любых высокоэффективных и быстро окупаемых инвестиционных проектов с участием иностранный и отечественных инвесторов, направленных на организацию производства конкурентоспособных товаров и услуг производственно-технического и потребительского назначения.
Стартовые инвестиции для организации новых производств на территории промышленной площадки «Алабуга» предполагается финансировать за счет привлечения средств внешних инвесторов, в том числе иностранных. В последующие годы источники финансирования инвестиций расширятся за счет собственных средств предприятий, а также реинвестирования суммы налоговых льгот, остающейся в их распоряжении.
Промышленная площадка «Алабуга» призвана способствовать интеграции российской экономики в систему международных связей, притоку в регион иностранных инвестиций, современных зарубежных технологий.
Таким образом основными задачами инновационной деятельности Республики Татарстан являются обеспечение условий для реализации всех стадий инновационного процесса – от поиска (разработки) и экспертизы нового изделия (технологии, работ, услуг) до выпуска товарного продукта и его тиражирования; содействие организации и поддержка инновационных центров, специализированных фондов, совместных предприятий, концернов, ассоциаций, малых предприятий, фирм и других объектов различных форм собственности, предназначенных для реализации результатов фундаментальных и прикладных научных исследований, технических, медицинских, сельскохозяйственных разработок, а также результатов реализации инновационных проектов в социально-экономической сфере и области права. Достижение поставленных задач осуществляется на основе интеграции усилий государства и предпринимательского сектора экономики, ускорения внедрения современных инвестиционно-финансовых механизмов привлечения негосударственного российского и иностранного капитала в сферу науки и технологий.
Заключение
Итак, мы дали понятие инвестиций, рассмотрели виды инвестиций, факторы, определяющие общие принципы и методы регулирования инвестиций, определили тенденции развития правового регулирования инвестиций в Российской Федерации, а так же исследовали этапы и определили потенциал регулирования иностранных инвестиций на региональном уровне.
Из всего вышеизложенного можно сделать следующие выводы.
Потенциально российская экономика обладает рядом привлекательных особенностей для иностранного инвестора, среди которых следует выделить емкость внутреннего рынка, относительно дешевую рабочую силу, слабую конкуренцию среди иностранных предпринимателей. Однако высокая степень политической нестабильности заставляет большинство инвесторов не рисковать крупными суммами.
Неравномерным является распределение инвестиций по регионам страны. Подавляющая масса сосредоточена в наиболее развитых, обеспеченных инфраструктурой и квалифицированными кадрами в Москве, Петербурге, других крупных городах; минимальный уровень инвестиций в Кавказском регионе.
Гипотетическая привлекательность российского рынка для иностранных инвесторов (прежде всего в связи с его неограниченными сырьевыми возможностями) явно уступает сумме негативных факторов, наиболее важными из которых следует признать социально-экономическую неустойчивость. Публикуемый ежегодно английским журналом "Экономист" рейтинг оценивает политическо-экономический риск в России в 90% по сравнению с 30-40% для большинства европейских стран.
В число негативных факторов входят также неразвитость системы страхования иностранных инвестиций, приватизация предприятий, ориентированная преимущественно на передачу прав администрации, а не как средство привлечения зарубежного капитала, система налогов и тарифов, фискально - ориентированная, отсутствие необходимой для бизнеса системы и инфраструктуры транспорта, низкая культура ведения бизнеса со стороны российских партнеров, коррупция в госструктурах и организованная преступность.
Особого внимания заслуживают проблемы разработки правовой базы инвестиционного регулирования, проходящей стадию становления.
Исторически нормативно-правовое регулирование в целях привлечения иностранных инвестиций в Россию прошло несколько этапов.
Важное место занимают различного рода гарантии, которые ставят задачу обеспечить стабильность инвестиций, их неприкосновенность, свободное распоряжение капиталом, а также эффективную защиту прав инвесторов.
Законодательство предусматривает определенный ряд льгот и, в частности, по налогообложению имущества, ввозимого в качестве вклада в уставной фонд, так же как и имущества, ввозимого для собственного материального производства. Предусматриваются дополнительные льготы, которые могут быть предоставлены в связи с созданием свободных экономических зон. Российское правительство идет по пути создания таких свободных зон, которые могли бы служить анклавами для привлечения иностранного частного капитала.
Пока что уровень иностранных инвестиций остается в России очень низким по сравнению с другими странами с переходной экономикой, а также нарождающимися рынками, например, Китаем, Индией и странами Юго-восточной Азии. В настоящий момент иностранные инвестиции составляют чуть более миллиарда долларов, тогда как Китай привлекает суммы в 25 раз большие.
Хотя иностранные инвестиции, по-видимому, никогда не станут главным двигателем экономического подъема в России, все же, учитывая масштабы этой страны, они должны играть более важную роль в ее будущем развитии. Это в первую очередь касается прямых иностранных инвестиций. Благодаря им иностранные компании могут принести в Россию знания и опыт, освоить которые не составит для российских предприятий большого труда. В качестве примера можно назвать рекламный бизнес или строительную индустрию, где российские компании быстро переняли методы работы западных коллег.
Медленный рост иностранных инвестиций отчасти объясняется теми же причинами, по которым остается низким уровень отечественных инвестиций. Хотя инвесторы располагают средствами для инвестиций, несовершенная правовая система, существующая в России, останавливает иностранных инвесторов в еще большей степени, чем отечественных.
Задача в области государственной политики в отношении к иностранным инвесторам состоит в первую очередь в привлечении прямых иностранных инвестиций в отрасли промышленности, выпускающие экспортозамещающую продукцию, а также в топливно-энергетический сектор. К сожалению, доля прямых иностранных инвестиций продолжает расти недостаточно быстрыми темпами.
Список использованной литературы
1. Антипова, О.К. Вопросу о понятии термина "инвестиции": семасиологический и экономический аспект / О.К. Антипова. - Юридический мир. 2007. - №9.
2. Антипова, О.К. Инвестиции: Правовое содержание понятия / О.К.Антипова - Юридический мир. – 2007. - № 12.
3. Богатырев, А.Г. Инвестиционное право / А.Г. Богатырев. – М., 2008. – С. 272.
4. Богуславский, М.М. Иностранные инвестиции: правовое регулирование / М.М.Богуславский. М., 2007. – С. 462.
5. Вельяминов, Г.М. Основы международного экономического права / Г.М. Вельяминов. – М., 2008. – С. 73.
6. Воропаев, А.В. Особенности правового регулирования иностранных инвестиций в России / А.В.Воропаев. Право и политика. – 2008. - № 3.
7. Доронина, Н.Г. Государство и регулирование инвестиций / Н.Г.Доронина, Н.Г.Семилютина. – М., 2006. – С. 272.
8. Доронина, Н.Г. Правовое регулирование инвестиций: Учебное пособие / Н.Г.Доронина, Н.Г.Семилютина.- М., 2006. – С. 381.
9. Доронина, Н.Г. Регулирование инвестиций как форма защиты экономических интересов государства / Н.Г.Доронина, Н.Г.Семилютина. Журнал российского права. 2007. - № 9.
10. Доронина, Н.Г. Обзор законодательства об иностранных инвестициях / Н.Г.Доронина, Н.Г.Семилютина. Право и экономика, № 3, 4, 2008.
11. Жилинский, С.С. Понятие "инвестиции" в современном российском законодательстве / С.С.Жилинский. Законодательство. – 2008. – № 3.
12. Ивасенко, А.Г. Инвестиции: источники и методы финансирования / А.Г. Ивасенко. М., 2008. – С. 417.
13. Пайк, Р. Корпоративные финансы и инвестирование / Нил Б. – СПб., 2009. С. 784.
14. Скловский, К.И. Собственность в гражданском праве / К.И.Скловский. – М., 2008. – С. 596.
15. Сокол, П.В. Инвестиционный договор в жилищном строительстве / П.В.Сокол. М., 2007. – С. 316.
16. Топорнин, Б.Н. Российское право и иностранные инвестиции. ВКН: Правовое регулирование иностранных инвестиций в России / Б.Н. Топорнин.– М., 2008. – С. 294.
17. Фархутдинов, И.З. Иностранные инвестиции в России и международное право / И.З. Фархутдинов. – М., 2008. – С. 521.
18. Фархутдинов, И.З. Международное инвестиционное право. Теория и практика применения / И.З. Фархутдинов. – М., 2008. – С. 481.
19. Фархутдинов, И.З. Инвестиционное право / И.З.Фархутдинов, В.А.Трапезников М., 2009. – С. 429.
