Контрольная работа: Форми бухгалтерської звітності
94 «Інші витрати операційної діяльності» | 901 «Собівартість реалізованої готово продукції» | |||||
Сума, грн. | Сума, грн. | |||||
дебет | кредит | дебет | кредит | |||
Залишок на 1.01 | Залишок на 1.01 | |||||
Операції: № 35 37б |
5200 | 5200 |
Операції: № 36 37б |
63910 | 63910 | |
Оборот за квартал | 5200 | 5200 | Оборот за квартал | 63910 | 63910 | |
Залишок на 30.03 | Залишок на 30.03 |
98 «Податок на прибуток» | 79 «Фінансові результати» | |||||
Сума, грн. | Сума, грн. | |||||
дебет | кредит | дебет | кредит | |||
Залишок на 1.01 | Залишок на 1.01 | |||||
Операції: № 38 | 4973,55 | 4973,55 |
Операції: № 37а 37б 38 39 |
84575,81 4973,55 14920,64 |
104470 | |
Оборот за квартал | 4973,55 | 4973,55 | Оборот за квартал | 104470 | 104470 | |
Залишок на 30.03 | Залишок на 30.03 |
441 «Прибуток нерозподілений» | ||
Сума, грн. | ||
дебет | кредит | |
Залишок на 1.01 | 6000 | |
Операції: № 39 | 14920,64 | |
Оборот за квартал | 14920,64 | |
Залишок на 30.03 | 20920,64 |
4. Оборотна відомість за квартал
№ рахунку | Найменування рахунку | Сальдо початкове | Обороти за квартал | Сальдо кінцеве | |||
Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | ||
10 | Основні засоби | 450000 | 21603 | 471603 | |||
112 | Малоцінні необоротні матеріальні активи | 5000 | 5000 | ||||
12 | Нематеріальні активи | 25000 | 25000 | ||||
131 | Знос основних засобів | 150000 | 1450 | 151450 | |||
132 | Знос інших необоротних матеріальних активів | 2500 | 2500 | ||||
151 | Капітальне будівництво | 14900 | 3536,45 | 18436,45 | |||
152 | Придбання основних засобів | 1203 | 1203 | ||||
201 | Сировина й матеріали | 55000 | 23950 | 29070 | 49880 | ||
203 | Паливо | 3600 | 1901 | 1699 | |||
207 | Запасні частини | 296 | 296 | ||||
22 | МШП | 9900 | 2344 | 7556 | |||
23 | Виробництво | 63910 | 63910 | ||||
26 | Готова продукція | 63910 | 63910 | ||||
30 | Каса | 250 | 30103,34 | 29300,39 | 1052,95 | ||
311 | Поточні рахунки в національній валюті | 165000 | 32955,95 | 119588,3 | 78367,65 | ||
312 | Поточні рахунки в іноземній валюті | 3500 | 16,29 | 1656,15 | 1860,14 | ||
361 | Розрахунки з вітчизняними покупцями | 27500 | 122020 | 20820 | 128700 | ||
372 | Розрахунки з підзвітними особами | 350 | 2043,15 | 2339,15 | 54 | ||
375 | Розрахунки по відшкодуванню збитків | 1400 | 489 | 911 | |||
38 | Резерв сумнівних боргів | 3500 | 5200 | 8700 | |||
40 | Статутний капітал | 550000 | 18900 | 568900 | |||
424 | Безоплатно отримані необоротні активи | 13695 | 1500 | 15195 | |||
441 | Прибуток нерозподілений | 6000 | 14920,64 | 20920,64 | |||
451 | Вилучені акції | 15000 | 15000 | ||||
46 | Неоплачений капітал | 28000 | 28000 | ||||
473 | Забезпечення гарантійних зобов’язань | 6880 | 6880 | ||||
601 | Короткострокові кредити в нац.валюті | 30000 | 11880 | 11880 | 30000 | ||
631 | Розрахунки з вітчизняними постачальниками | 16100 | 38394,80 | 38909,40 | 16614,6 | ||
641 | Розрахунки за податками (податок на прибуток) | 4973,55 | 4973,55 | ||||
641 | Розрахунки за податками (ПДВ) | 20200 | 20200 | ||||
641 | Розрахунки за податками (НДФЛ) | 2700 | 8200 | 5500 | |||
651 | Розрахунки по пенсійному забезпеченню | 960 | 12971,16 | 12011,16 | |||
652 | Розрахунки за соціальним страхуванням | 120 | 1559,10 | 1439,10 | |||
653 | Розрахунки по страхуванню на випадок безробіття | 45 | 662,19 | 617,19 | |||
661 | Розрахунки за заробітною платою | 3000 | 34830 | 35085.95 | 3255.95 | ||
662 | Розрахунки з депонентами | 255,95 | 255,95 | ||||
685 | Розрахунки з іншими кредиторами | 9000 | 120 | 120 | 9000 | ||
701 | Дохід від реалізації готової продукції | 121200 | 121200 | ||||
715 | Одержані пені, штрафи | 820 | 820 | ||||
745 | Дохід від безоплатно одержаних активів | 2650 | 2650 | ||||
79 | Фінансовий результат | 104470 | 104470 | ||||
901 | Собівартість реалізованої готово продукції | 63910 | 63910 | ||||
91 | Загально виробничі витрати | 8270,50 | 8270,50 | ||||
92 | Адміністративні витрати | 12848,71 | 12848,71 | ||||
93 | Витрати на збут | 2617,10 | 2617,10 | ||||
94 | Інші витрати операційної діяльності | 5200 | 5200 | ||||
98 | Податок на прибуток | 4973,55 | 4973,55 | ||||
Всього | 789500 | 794500 | 836453,79 | 836453.79 | 833416,19 | 833416.19 |
5. Баланс