Контрольная работа: Бухгалтерская отчетность предприятия
Таблица 9. Рабочее время работника и выплаченные суммы
| Месяц расчетного периода | Фактическое количество рабочих дней | Фактическое количество отработанных дней | Заработок по окладу, руб. | Премии, руб. |
| 11 | 18 | 18 | 3 000 | 1 000 |
| 12 | 22 | 22 | 3 000 | |
| 1 | 17 | 17 | 3 000 | |
| 2 | 20 | 20 | 3 000 | 1 000 |
| 3 | 20 | 20 | 3 000 | |
| 4 | 22 | 22 | 3 000 | |
| 5 | 20 | 20 | 3 000 | |
| 6 | 21 | 21 | 3 000 | |
| 7 | 23 | 23 | 3 000 | |
| 8 | 21 | 21 | 3 000 | |
| 9 | 22 | 22 | 3 000 | |
| 10 | 23 | 23 | 3 000 | |
| Итого: | 249 | 249 | 36 000 |
Таблица 11. Разработочная таблица по начислению амортизации основных средств ООО «Ромашка» за декабрь 2007 г.
| Наименование | Норма аморт. | Первонач. ст-сть | Износ за декабрь | Сумма аморт. | Сумма аморт. | Остаточ. ст-сть |
Цех №1 |
||||||
| Здание цеха №1 | 1,20 | 1 000 000 | 320 000 | 1 000 | 321 000 | 679 000 |
| Станки штамповочные | 6,70 | 546 270 | 167 750 | 3 050 | 170 800 | 375 470 |
| Прессы механические | 7,70 | 70 000 | 24 750 | 449 | 25 199 | 44 801 |
| Прочее оборудование | 25,00 | 14 400 | 14 100 | 300 | 14 400 | - |
| Автомобиль грузовой ГАЗ-53 | 14,30 | 120 000 | 78 650 | 1 430 | 80 080 | 39 920 |
| Итого по цеху 1: | 1 750 670 | 605 250 | 6 229 | 611 479 | 1 139 191 | |
Цех №1 |
||||||
| Здание цеха №2 | 1,20 | 1 200 000 | 460 000 | 1 200 | 461 200 | 738 800 |
| Станки фрезерные | 6,70 | 90 000 | 27 720 | 502,50 | 28 222,50 | 61 777,50 |
| Станки токарные | 5,00 | 300 000 | 68 640 | 1 250 | 69 890 | 230 110 |
| Специальные верстаки | 8,00 | 36 000 | 13 200 | 240 | 13 440 | 22 560 |
| Итого по цеху №2 | 1 626 000 | 569 560 | 3 192,50 | 572 752,50 | 1 053 247,50 | |
Заводоуправление |
||||||
| Административное здание | 1,20 | 500 000 | 12 000 | 500 | 12 500 | 487 500 |
| Здание склада | 1,20 | 430 000 | 27 500 | 430 | 27 930 | 402 070 |
| Компьютеры, оргтехника | 10,00 | 60 000 | 25 620 | 500 | 26 120 | 33 880 |
| Автомобиль легковой ГАЗ | 12,50 | 90 000 | 23 640 | 937,50 | 24 577,50 | 65 422,50 |
| Автомобиль ВАЗ 2110 | 12,50 | 120 000 | 35 720 | 1 250 | 36 970 | 83 030 |
| Итого по администр.: | 1 200 000 | 124 480 | 3 617,50 | 128 097,50 | 1 071 902,50 | |
|
Итого: |
4 576 670 | 1 299 290 | 13 035 | 1 312 329 | 3 264 341 |
Счета синтетического и аналитического учета
Счет №20 «Основное производство»
|
№ опер. |
Дебет |
№ опер. |
Кредит | ||||
|
Изделие альфа |
Изделие омега |
Итого |
Изделие альфа |
Изделие омега | Итого | ||
|
Снач |
90 000 |
38 622 |
128 622 |
||||
| 6 | 840 000 | 420 000 | 1 260 000 | 42 | 2 000 000 | 900 000 | 2 900 000 |
| 7 | 3 200 | 1 500 | 4 700 | 44 | – 797 048,93 | – 313 725,15 | -1 110 774,08 |
| 18 | 240 818 | 120 380 | 361 198 | ||||
| 24 | 20 200 | 9 500 | 29 700 | ||||
| 26 | 5 252 | 2 470 | 7 722 | ||||
| 40 | 45 365,18 | 21 348,32 | 66 713,50 | ||||
| 41 | 47 715,89 | 22 454,53 | 70 170,42 | ||||
| Об: | 1 202 551,07 | 597 652,85 | 1 800 203,92 | Об: | 1 202 951,07 | 586 274,85 | 1 789 225,92 |
|
Скон |
89 600 |
50 000 |
139 600 |
||||
