Дипломная работа: Механізм забезпечення кредитування банками України та шляхи удосконалення на прикладі ЗАТ КБ "ПриватБанк"
Наведений блок показників призначено для оцінки ліквідності банку на предмет його здатності перетворювати активи в готівку для негайного погашення (на дату складання балансу) або в найближчий період зобов'язань перед клієнтами по їх поточних, депозитних, ощадних рахунках, а також перед кредиторами, інвесторами, акціонерами.
Динаміка зміни коефіцієнтів ліквідності ЗАТ КБ «ПриватБанк» відображено в табл. 2.6.
Таблиця 2.6
Динаміка зміни коефіцієнтів ліквідності ЗАТ КБ «ПриватБанк»
за 2005-2007 роки
| Назва показника | 2005 рік | 2006 рік | Відхилення від 2005 р. | 2007 рік | Відхилення від 2006 р. |
| Коефіцієнт миттєвої ліквідності | 0,47 | 0,35 | -0,12 | 0,27 | -0,08 |
| Коефіцієнт загальної ліквідності | 1,11 | 1,11 | 0,00 | 1,11 | 0,00 |
| Коефіцієнт ресурсної ліквідност зобов'язань | 0,88 | 0,85 | -0,03 | 0,93 | 0,08 |
| Коефіцієнт ліквідного співвідношення виданих кредитів і залучених депозитів | 0,77 | 0,83 | 0,06 | 1,00 | 0,17 |
| Коефіцієнт генеральної ліквідност зобов'язань | 0,16 | 0,20 | 0,04 | 0,09 | -0,11 |
Аналіз розрахунків у табл. 2.6 показав, що коефіцієнт миттєвої ліквідності ЗАТ КБ «ПриватБанк» за останні три роки відповідає нормативному значенню. Його значення у 2006 році зменшилось на 0,12, а у 2007 році ще на 0,08 пункти. Значення даного коефіцієнта говорить про можливість банку погашати живими грошима коррахунків і каси зобов'язання по всіх депозитах.
Коефіцієнт загальної ліквідності за останні три роки знаходиться на одному рівні 1,11 пунктів і відповідає нормативному значенню, що характеризує максимальну можливість банку в погашенні зобов'язань всіма активами. Коефіцієнт ресурсно ліквідності зобов'язань у 2006 році зменшується на 0,03 пункти, а у 2007 роц зростає на 0,08. Значення коефіцієнта відповідає нормативу, що характеризу забезпечення доходними активами банку його загальних зобов'язань і говорить про часткове погашення зобов'язань банку поверненнями доходних активів. Коефіцієнт ліквідного співвідношення виданих кредитів і залучених депозитів у 2006 роц зріс на 0,06, а у 2007 році ще на 0,17. Його значення розкриває, що видан кредити забезпечені всіма залученими депозитами у 2007 році на 17%. Коефіцієнт генеральної ліквідності зобов'язань у 2006 році зріс на 0,04, а у наступному 2007 році зменшився на 0,11. Його значення говорить про здатність банку погашати зобов'язання високоліквідними активами та шляхом продажу майна.
Отже, проведений аналіз фінансового стану дає підстави зробити наступні висновки. Баланс ЗАТ КБ «ПриватБанк» є ліквідним, значна кількість коефіцієнтів ма тенденцію до покращення.
2.2 Оцінка кредитної політики банку
Кредитування є основним видом активних операцій комерційних банків, який дає можливість банкам отримувати значні доходи, але водночас супроводжується певними ризиками, що пов'язані із можливістю неповернення позичальниками основного боргу та відсотків за позичками. Тому кредитування характеризує суперечність між дохідністю кредитних операцій, ризиками ліквідністю вкладених у позички коштів.
В основі кредитних операцій як виду господарської діяльност комерційних банків має лежати глибоке розуміння економічних, фінансових правових підвалин бізнесу: кредит може бути повернений вчасно тільки якщо забезпечено його цільову ефективність.
ЗАТ КБ «ПриватБанк» займає лідируючу позицію на ринку кредитних послуг, як взагалі по кредитному портфелю, так і по короткостроковим довгостроковим зобов’язанням. Вартість кредитного портфелю «ПриватБанку» на 01.01.2007 року склала 16127,6 млн. грн., де 5452,2 млн. грн. припадає на короткострокові кредити та 10857,2 млн. грн. – на довгострокові кредити.
Кредитна політика банку визначає завдання й пріоритети кредитно діяльності банку, засоби і методи їх реалізації, а також принципи і порядок організації власне кредитного процесу. Кредитна політика створює основу організації процесу банківського кредитування відповідно до загальної ринково стратегії діяльності банку та повинна чітко визначати цілі кредитування, відповідне документально-методичне забезпечення та правила їх реалізації. Кредитна політика розробляється з урахуванням стратегії і тактики банку в галузі управління активними операціями та визначає основні напрямки кредитно діяльності: стандарти і критерії діяльності банківських працівників, що відповідають за видачу кредитів; основні дії менеджерів, що приймають стратегічні рішення щодо кредитування; принципи оцінки та контролю за якістю управління кредитною діяльністю у банку.
Відповідальність за розробку кредитної політики та механізмів реалізації покладається на Кредитний комітет, який очолює, як правило, перший керівник комерційного банку. Розробка внутрішньої кредитної політики потребу від керівництва банку чіткого формулювання цілей кредитування і визначення, наскільки вони збігаються із загальною політикою і стратегією банку.
У загальному вигляді кредитна політика має відображати так ключові моменти: організація кредитної діяльності; управління кредитним портфелем; контроль над кредитним процесом; ліміти з окремих напрямків кредитування; механізм супроводження кредитних угод (кредитний моніторинг); формування резервів під можливі втрати за наданими кредитами.
Національний банк України встановлює певні вимоги щодо здійснення комерційними банками кредитних операцій. Способи і методи реалізації кредитно політики формалізуються у відповідних внутрішньобанківських документах, основними серед яких є: стандарти кредитування; кредитні інструкції.
Кредитн операції є найважливішою статтею, що створює доходи, в діяльності банків. За рахунок цього джерела формується основна частина чистого прибутку. Кредити банків є основним джерелом поповнення оборотних коштів.
Кредитна політика ЗАТ «ПриватБанк» у відношенні позичальників – юридичних осіб полягає в наступних базових принципах:
- працює з корпоративними позичальниками на основі встановлених банком лімітів надання кредитних продуктів для позичальника або групи позичальників;
- здійснює фінансування клієнтів зі стійким фінансовим положенням, що мають значний досвід роботи у своїй сфері діяльності;
- цінує відкритість позичальника у відношенні надання банку нформації, що дозволяє банку чітко уявляти собі кожен аспект діяльност клієнта. Одержувана від клієнта інформація, розглядається банком як строго конфіденційна;
- надає кредитні продукти тільки після детальної оцінки всіх можливих ризиків, зв'язаних з позичальником і його діяльністю;
- розглядає позитивну кредитну історію позичальника в нашому банку як підстава для збільшення обсягів і термінів наданого фінансування;
- ставки, по яких банк надає кредитні інструменти, визначаються ринковими умовами і результатами роботи клієнта з банком.
Основн банківські послуги, які надає своїм клієнтам «ПриватБанк», наведено в табл. 2.7.
Таблиця 2.6
Перелік основних банківських продуктів, що надаються
ЗАТ КБ «ПриватБанком» клієнтам (на 1.01.2008 року)
| Показники | Обсяг в тис. грн. | Питома вага, % |
| Кошти в НБУ та готівкові кошти банку | 2520691 | 7,46 |
| ЦП, що рефінансуються НБУ | 21361 | 0,06 |
| Кошти в інших банках | 2252690 | 6,67 |
| ЦП у торговому портфелі банку | 1027950 | 3,04 |
| ЦП у портфелі банку на продаж | 133822 | 0,40 |
| Кредити, що надані | 25708027 | 76,11 |
| в т. ч. юридичним особам | 15553356 | 60,50 |
| Фізичним особам | 10154671 | 39,50 |
| Активи разом | 33777212 | 100,00 |
Аналіз даних табл. 2.7 свідчить, що найбільша питома вага припадає на кредити 76,11%, з них кредитування юридичних осіб – 60,5%, кредитування фізичних осіб 39,5%.
Кредитування, залишається одним із пріоритетних і прибуткових напрямків діяльності банку.
2007 рік продовжив темпи і починання 2005-2006 рр. у створенні нових кредитних продуктів, значно розширивши при цьому сфери кредитування. За рахунок цього кредитний портфель банку в 2007 р. збільшився майже в 2 рази і склав 25708,027 млн. грн.
При цьому відсоткові ставки за кредитами «ПриватБанку» залишалися одними із найнижчих на ринку кредитних послуг України, табл. 2.7.
Таблиця 2.7
Вартість кредитних продуктів ЗАТ КБ «ПриватБанк» на 01.01.2008 року
| Клієнт банку | Персональний банкір | |||||||
| UAH | USD | EUR | RUR | UAH | USD | EUR | RUR | |
| 1 -3 дня | 12 | 11,5 | 10,5 | 19 | 11 | 10,5 | 10 | 18 |
| 4-7 днів | 13 | 12,5 | 11,5 | 20 | 13 | 11,5 | 10,5 | 19 |
| 8-15 днів | 17 | 13,5 | 12,5 | 21 | 17 | 12,5 | 11,5 | 21 |
| 16-30 днів | 19 | 14,5 | 13,5 | 24 | 18 | 14 | 13 | 23 |
| 31-90 днів | 20 | 15,5 | 14,5 | 25 | 19 | 14,5 | 13,5 | 24 |
| 91-180 днів | 21 | 16,5 | 15,5 | 26 | 20 | 15,5 | 14.5 | 25 |
| 181-365 днів | 22 | 17,5 | 16,5 | 28 | 21 | 16,5 | 15,5 | 27 |
| Більше за 365 днів | 23 | 18,5 | 17,5 | 29 | 22 | 17,5 | 16\,.5 | 28 |
Також слід зазначити, що ЗАТ «ПриватБанк» посідає одне з лідируючих місць на банківському ринку України з кредитування юридичних осіб.
ЗАТ КБ «ПриватБанк» надає послуги з кредитування юридичних осіб і для цього постійно розробляються нові кредитні програми. Усього в банку працює 8 кредитних програм для юридичних осіб, а саме:
- стандартне кредитування під заставу;
- кредитування у формі овердрафту;
- довгострокове кредитування під інвестиції в нерухомість (офіси, приміщення);
- кредитування для купівлі автомобілів у розстрочку (у тому числ парку автомобілів);
- кредитування шляхом врахування векселів;
- кредитування з використанням документарних акредитивів;
- кредитування під зовнішньоекономічну діяльність;
- мультивалютне кредитування.
Найбільша питома вага у кредитуванні юридичних осіб ПриватБанку припадає на короткострокові кредитні лінії – 39%, однакову частку мають довгостроков кредити і стандартні кредити під заставу – по 25%.
Аналіз кредитного портфеля за видами валют підтверджує тенденцію минулих років, де валютний кредитний портфель складав понад половину від загального кредитного портфеля.
Диверсифікація сфер кредитування, де: 60 % належить оптовій та роздрібній торгівлі; 26 % промисловості, утому числі: 12% — хімічній та нафтохімічній промисловості; 1% машинобудуванню та металообробці; 2% — вуглевидобувній галузі; 8% — харчовій промисловості; 3% — деревообробній та целюлозно-паперовій промисловості; 5 % сільському господарству; 5 % — діяльності у сфері інформатизації; 2,6 % — сфер обслуговування і побуту; 0,5 % — транспортним послугам; 0,9 % — іншому.
Якість кредитного портфеля ПриватБанку постійно поліпшується.
Світова практика в економічно розвинутих країнах зі стабільною економікою припускає в банках проблемну заборгованість до 6% від загального кредитно-інвестиційного портфеля. Станом на 31 грудня 2007 року у ЗАТ «ПриватБанк» заборгованість складала 1,6% (з них 1,5% — кредити, видані до 1998 року). Це свідчить про високопрофесійний підхід щодо здійснення моніторингу при видачі кредитів, а також щодо здійснення постійного контролю за діючими кредитами.
За 2007 рік було впроваджено такі перспективні нововведення:
Розроблен нові Генеральні угоди, які дозволяють працювати з підприємствами-партнерами без сплати комісійної винагороди банку.
Банк почав видавати кредити на купівлю товарів споживчого призначення безпосередньо на території магазинів-партнерів за програмою споживчого кредитування, де облаштовані автоматизовані робочі місця для менеджерів банку.
Банк почав видавати споживчі кредити за допомогою мережі Інтернет.
Виключений конкретний перелік товарів, які можуть реалізовуватися за програмою споживчого кредитування. На сьогодні за цією програмою клієнти — фізичні особи можуть придбати будь-які товари, а також деякі послуги (навчання, стоматологічн послуги, ремонт приміщень).
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11
