Реферат: Принципы деятельности и управления в коммерческих банках

Определение структуры управления банком предусмат­ривает выделение органов управления, утверждение их полномочий, ответственности и взаимосвязи при осущест­влении основных банковских операций. Общие подходы к структуре управления банком определяются банковским законодательством. Вместе с тем многие вопросы струк­туры управления коммерческий банк (КБ) вправе решать самостоятельно.

На структуру управления банком решающее влияние оказывают правовая форма мобилизации собственного ка­питала банка(акционерная, паевая и т.д.) и организаци­онное построение банка(степень развития его сети и его самостоятельность). Так, при акционерной форме образо­вания собственного капитала для получения права полно­го контроля и управления банком необходимо иметь опре­деленную сумму акций, достаточную для владения конт­рольным пакетом.

Независимо от формы организации собственного капи­тала банка право управления банком должны иметь его учредители. Такое право реализуется путем непосредс­твенного участия в органах управления банка.

Основным (высшим) органом управления КБ является собрание акционеров (пайщиков) банка.

Основной орган управления банка решает стратегичес­кие задачи деятельности банка, а именно:

-принимает решения об основании банка;

-утверждает акты, документы деловой политики банка;

-принимает устав банка;

-рассматривает и утверждает отчет о работе банка;

-рассматривает и утверждает результаты деятельности

банка и принимает решения об использовании полу­ченной прибыли или о покрытии убытков;

-принимает решения в части формирования фондов бан­ка;

-выбирает членов исполнительных и контрольных орга­нов в банке и выбирает директора (председателя правления) банка.

Высший орган управления КБ реализует свои функции и задачи непосредственно через исполнительные, а также контрольные органы, которые целиком подотчетны ему.

Исполнительные и контрольные органы банка должны быть укомплектованы высококвалифицированными банковс­кими работниками. Председатель правления банка в соот­ветствии с уставом избирается высшим органом управле­ния банка и является членом его исполнительного орга­на.

Права, обязанности и ответственность председателя правления банка утверждаются уставом банка.

Председатель правления банка:

-представляет банк;

-исполняет решения высшего органа управления банка,

заботится об их проведении в жизнь;

-поддерживает инициативу работников банка и вносит

предложения по совершенствованию деятельности бан­ка;

-организует и руководит трудовым коллективом банка; -отвечает за законность работы банка перед органом

управления банка.

Контрольный орган банка должен контролировать дея­тельность банка через исполнительные органы, директора банка, кредитные и другие специальные службы и предс­тавлять самостоятельный отчет и свои предложения по дальнейшему совершенствованию деятельности КБ

Исполнительные органы банка при выполнении своих функций (реализации всех решений органов управления непосредственно в текущей деятельности банка) опирают­ся на конкретную организационную структуру банка.

Собрание акционеров (пайщиков) созываются ежегод­но, не позднее чем через месяц после составления ба­ланса банка за отчетный год. Чрезвычайные собрания ак­ционеров могут созываться по решению совета банка, требованию ревизионной комиссии или акционеров, владе­ющих не менее чем 1/3 -1/10 акционерного капитала.

Собрание акционеров (пайщиков):

-вносит изменения и дополнения в устав банка;

-принимает решения о дополнительном выпуске акций и

увеличении уставного капитала;

-избирает совет и ревизионную комиссию банка;

-рассматривает и утверждает баланс банка, отчет о

прибылях и убытках за истекший операционный год,

заключение и отчет ревизионной комиссии; -устанавливает порядок распределения прибыли банка,

порядок образования и использования фондов банка; -принимает решение о прекращении деятельности  бан-

ка;

-заключает  договоры от имени банка о трудовых

отношениях с членами совета банка;

-рассматривает другие вопросы, вынесенные на собра­ние по решению совета, ревизионной комиссии банка или акционеров, обладающих не менее чем 1/10 акци­онерного капитала.

Для общего руководства работой банка, а так же наб­людения и контроля за работой правления и ревизионной комиссии банка собрание акционеров избирает совет бан­ка(правление) обычно со сроком полномочий до 5 лет. Количество членов совета банка определяется общим соб­ранием акционеров.

Члены совета из своего состава большинством голосов выбирают председателя совета банка и его заместите­лей. Члены совета банка не могут быть одновременно членами правления или членами ревизионной комиссии банка.

Совет банка решает стратегические задачи управления и развития деятельности банка, его заседания проводят­ся не реже одного раза в год. В своей работе совет ру­ководствуется действующим законодательством и норма­тивными актами.

Совет банка:

-определяет направление  деловой  политики   банка,

расширение масштаба и круга операций в зависимости

от определенных экономических  условий  ,  размеры

процентных ставок и дивидентов;

-устанавливает в соответствии с действующим законо­дательством и интересами ликвидности и прибыльнос­ти структуру привлекаемых пассивов и их размеще­ние, предел допустимой задолженности банка в стра­не и за границей;

-осуществляет контроль за работой правления и реви­зионной комиссии банка;

-утверждает годовой баланс и распределение получен­ного дохода;внутрибанковские инструкции;

-решает вопрос об открытии филиалов и представи­тельств банка;

-осуществляет контроль  за  выполнением  проводимой

банком кредитной и инвестиционной политики; -избирает председателя  банка,  его   заместителей,

назначает других руководящих лиц в банке и его от­делениях;

-утверждает постоянно действующие комитеты и изби­рает их членов.

Члены совета несут личную ответственность за нару­шение законодательных актов, регулирующих деятельность банка; за убытки в результате принятия некомпетентных решений; за выполнение операций не предусмотренных ус­тавом банка.

председатель правления банка осуществляет руководс­тво текущей деятельностью в соответствии с уставом и практически реализует решения совета банка. Он являет­ся главой банка и отвечает за управление оперативной деятельностью. Его заместители возглавляют ведущие уп­равления или отделы. Количество заместителей определя­ется объемом выполняемых операций и возможностями уп­равления.

Совет утверждает членов правления банка, которое определяет на основе утвержденных направлений деловой

политики банка ближайшие цели и условия привлечения  и

размещения кредитных ресурсов , разрабатывает план ра­боты на текущий год , решает кадровые вопросы.

При совете (правлении) банка обычно создаются два комитета : кредитный и ревизионный. В функции кредит­ного комитета входят:

-разработка кредитной  политики  банка,   структуры

привлекаемых средств и их размещения;

-контроль за решением вопросов, относящихся к ком­петенции совета банка, не требующих постоянного внимания;

-разработка заключений  по  предоставлению наиболее

крупных ссуд, ссуд, превышающих установленные ли­миты, по уровню процентных ставок на отдельные ви­ды кредитов ;

-рассмотрение вопросов, связанных с инвестированием фондов , ведением трастовых операций ;

-проведение различных   исследований   деятельности

отдельных подразделений банка.

Ревизионный комитет (комиссия) выбирается общим собранием акционеров (пайщиков).

В состав ревизионного комитета не могут быть избра­ны члены совета (правления) банка, а также другие ли­ца, занимающие какие-либо штатные должности в банке.

Ревизионный комитет из своего состава избирает председателя и его заместителя. Члены ревизионного ко­митета несут ответственность за выполнение возложенных на них обязанностей в порядке , определяемом действую­щим законодательством.

Ревизионный комитет проверяет соблюдение банком за­конодательных и других актов, регулирующих его дея­тельность;постановку банковского контроля;кредитные, расчетные, валютные и другие операции, проведенные банком в течении операционного года (сплошной провер­кой или выборочно); состояние кассы и имущества. Реви­зионный комитет представляет совету банка, собранию акционеров (пайщиков) и центробанку отчет о проведен­ных ревизиях, сопровождаемый рекомендациями по устра­нению недостатков.

При необходимости функции комитетов могут быть рас­ширены. Это зависит от объема и вида выполняемых бан­ком активных и пассивных операций.

Деятельность комитетов при совете банка дает воз­можность проводить более активную политику, позволяю­щую поддерживать ликвидность и повышать прибыльность его операций. Большая роль принадлежит комитетам в ко­ординации деятельности отдельных подразделений банка, организации контроля за выполнением принятых решений.

ПРИНЦИПЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НА НАЧАЛЬНОМ ЭТАПЕ РАБОТЫ.

После регистрации устава коммерческого банка в цент­ральном банке Российской Федерации банк считается соз­данным и приобретает статус юридического лица. Кроме того банку выдается лицензия, подтверждающая его право на проведение банковских операций. Учредить банк могут как юридические так и физические лица, но их не должно быть менее трех. Запрещено формировать уставный фонд из средств органов власти, политических партий и спец.фондов. Не могут быть участниками банка организа­ции имеющие неликвидный баланс или объявленные непла­тежеспособными. Уставной капитал формируется исключи­тельно за счет собственных средств, использование кре­дитов и других заемных источников недопустимо.

Для обеспечения гарантии успешного формирования ус­тавного капитала лица, участвующие в учреждении банка, или подписавшиеся на его акции, до начала учредитель­ной конференции должны внести на временный расчетный счет, открытый учредителями банка в РКЦ ЦБ РФ по пред­полагаемому месту нахождения коммерческого банка, не менее 10 % номинальной стоимости акций, на которые они подписались. Основанием для открытия временного рас­четного счета служит учредительный договор. Учреди­тельный договор подписывают учредители - физические и юридические лица, выступившие инициаторами создания банка.

В учредительном  договоре  определяются:

-Характер  банка(паевой, акционерный  и т.д.)

-Предполагаемый размер уставного капитала и

доли  учредителей  в нем

-Ответственность сторон за выполнение приня­тых по этому договору обязательств

-Стороны, рассматривающие споры, вытекающие из этого договора  (арбитраж,  третейский  суд  и др.)

В том случае, когда взносы учредителей покрывают лишь часть уставного капитала , в уставном договоре обговариваются условия , на которых предполагается привлекать акционеров (пайщиков)банка.

В этом случае учредительный договор дополняется под­писными листами, на основе которых акционеры или пай­щики сообщают о своем решении участвовать в учреждении коммерческого банка. Подписные листы служат основанием для перечисления акционерами (пайщиками) банка уста­новленного в учредительном договоре взноса средства на временный расчетный счет учредителей.

После регистрации банка остаток средств с этого счета перечисляется в уставный капитал коммерческого банка. Основанием для этого служит открытие банку кор­респондентского счета в Центральном банке РФ. В

случае  отказа  в выдаче лицензии и регистрации банка,

остаток средств со временного расчетного счета возвра­щается участникам банка по их заявлению.

За выдачу лицензии на совершение банковских операций с банков и учреждений,  обратившихся за такой лицензией,  в доход бюджета РФ взимается плата.

За регистрацию вновь образуемых коммерческих банков оплата производится со временного расчетного счета уч­редителей: за перерегистрацию действующих коммерческих банков - с корреспондентского счета в Центральном ба­не. Взносы иных физических или юридических лиц от име­ни коммерческого банка не принимаются. В случае отказа в выдаче лицензии и регистрации внесенная в бюджет плата не возвращается.

РЕГИСТРАЦИЯ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

Для регистрации коммерческого банка учредители представляют  в  Главное управление Центрального банка по месту своего нахождения,  но не позднее чем через 3 месяца после проведения учредительного собрания,  сле­дующие документы:

1) Нотариально удостоверенное ходатайство о ре­гистрации устава и выдаче лицензии.

2) Нотариально удостоверенный Устав банка, утверж­денный  собранием акционеров (пайщиков).

3) Учредительный договор и подписные листы участ­ников, подписанные участниками банка и заверенные их печатями. (Подписи физических лиц, а также организа­ций, временно не располагающих печатями удостоверяются нотариально).

4) Нотариально удостоверенный протокол учредитель­ного собрания, содержащий решения о создании банка, утверждении устава, избрании Совета банка, ревизионной комиссии и исполнительного органа (совета директоров, правления) банка.

5) Список пайщиков или акционеров банка с указани­ем их:

- полных наименований и ведомственной принадлеж­ности,

- почтовых адресов и телефонов,

- платежных  реквизитов,

- размеров вносимых паев, а также доли в предпо­лагаемом уставном капитале. (Отдельно выделяются све­дения по учредителям. На долю учредителей должно при­ходиться не менее 25% паевого взноса в уставном капи­тале банка).

6) Заключение аудиторской организации о финансовом положении участников банка (контрольно-ревизионной службы Министерства финансов, Центрального банка , вы­шестоящих организаций, или независимых от проверяющих организаций служб, которые уполномочены осуществлять проверки финансово-хозяйственной деятельности).

7) Декларации о доходах (для физических лиц - участников банка).

8) Экономическое обоснование создания банка, вклю­чая расчетный баланс банка на конец его первого года работы и расчет плана доходов, расходов и прибыли бан­ка на первый год его деятельности.

9) Справка о фактической задолженности по ссудам и остаткам средств на расчетных, депозитных и других счетах юридических и физических лиц, принимаемых на обслуживание банком с указанием банка, в котором они обслуживались ранее.

10) Копия платежного документа, подтверждающего внесение в бюджет платы за регистрацию банка.

11) Данные о руководителях банка (председателе (директоре), главном бухгалтере, их заместителях, за­веренные подписью председателя Совета банка.

Не позднее одного месяца с момента поступления документов Главное управление Центрального банка РФ

по  месту  нахождения коммерческого банка направляет в

его адрес заключение,  которое оформляется на бланке и

содержит:

- обоснование целесообразности создания коммер­ческого банка на данной территории;

- информацию о финансовой устойчивости и репута­ции пайщиков банка, наличии у них свободных средств, готовности банка к проведению операций, обеспеченности его квалификационными кадрами, помещением, необходимым оборудованием;

- подтверждение о перечислении на временный счет, отрытый в расчетном центре Центрального банка РФ 10% величины акций (паев) учредителей;

- подтверждение о внесении платы за регистрацию банка;

- подтверждение профессиональной пригодности ру­ководителей (председателя, директора) их заместителей и главного бухгалтера банка к выполнению банковских операций, которые в частности должны удовлетворять следующим требованиям: а) наличие высшего экономичес­кого образования; б) стаж работы в банковской системе на руководящих постах, как правило, не менее 3-х лет;

в) отсутствие судимостей.

В случае, когда кандидат, предлагаемый на руково­дящую должность в исполнительном органе банка, не пол­ностью соответствует предъявленным требованиям, вопрос о его назначении может быть рассмотрен в порядке иск­лючения региональным управлением (Главным управлени­ем), которое должно дать свое развернутое заключение о профессиональной пригодности кандидата.

Не позднее трех месяцев после рассмотрения доку­ментов в региональном управлении Центрального банка РФ Совет коммерческого банка направляет заказной коррес­понденцией в Главное управление по работе с коммерчес­кими банками Центрального банка РФ все перечисленные документы.

Страницы: 1, 2, 3