Курсовая работа: Планирование на строительном предприятии

Таблица 3.7

План ввода в действие производственных мощностей и объектов непроизводственного назначения в планируемом году

Краткая характеристика объекта ввода	I квартал	II квартал	III квартал	IV квартал	Итого
Жилое здание: сборно-монолитные железобетонные конструкции; количество этажей: 17; количество секций 4; полезная площадь 16320 м2; жилая площадь 12240 м2, сметная стоимость объекта 240000тыс. руб. нормативная прод. стр-ва – 22 мес. В планируемом году должны быть осуществлены два последних этапа строительства: Монтаж оборудования и благоустройство. Объем работ – 24000 тыс. руб.	16800	7200			24000
Школа: сборно-монолитные железобетонные конструкции; количество этажей; 3; полезная площадь 3320 м2; сметная стоимость объекта 50000 тыс. руб. нормативная прод. стр-ва – 10 мес. В планируемом году осуществляется все этапы строительства, кроме первого, который был выполнен в предыдущем году. Объем работ – 40000 руб.	19500	12000	7000	1500	40000
Итого	36300	19200	7000	1500	64000

3.         Разработаем план по объему подрядных работ (в стоимостном выражении), подлежащих выполнению в соответствии с договорами подряда по пусковым объектам планируемого года, а также объектам, подлежащим вводу в последующие годы.

Таблица 3.8

План по объему подрядных работ, подлежащих выполнению в планируемом году по пусковым и переходящим объектам

Краткая характеристика объекта	I квартал	II квартал	III квартал	IV квартал	Итого
Школа: сборно-монолитные железобетонные конструкции; количество этажей; 3; полезная площадь 3320 м2; сметная стоимость объекта 50000 тыс. руб. нормативная прод. стр-ва – 10 мес. В планируемом году осуществляются следующие этапы строительства – устройство подземной части объекта, ввод инженерных коммуникаций, монтаж конструкций надземной части. Объем работ 28500 тыс. руб.				28500	28500
Жилое здание: сборно-монолитные железобетонные конструкции; количество этажей: 17; количество секций 5; полезная площадь 20060 м2; жилая площадь 15045 м2, сметная стоимость объекта 300000 тыс. руб. нормативная прод. стр-ва – 25 мес. В планируемом году осуществляются следующие этапы строительства: отделочные работы, сантехнические работы, электромонтажные работы, монтаж оборудования. Объем работ – 136500 тыс. руб.	73500	24000	18000	21000	136500
Итого	73500	24000	18000	49500	165000

 

4 Планирование производственной мощности

Таблица 4.1 Расчет среднегодовой производственной мощности генподрядной строительной организации на планируемый период

Объекты, наименование работ, выполняемых собственными силами	Объем работ базового года,тыс.руб.	Уровень механиз. работ, ()	Коэф. использования машин,	Коэф. использования трудовых ресурсов	Мощность по виду работ и объекту,	Примечание
1	2	3	4	5	6	7
Объект 1 (жилой дом)
Монтаж оборудования	16800				16800
Благоустройство	7200	0,42	0,62	0,72	10656
Итого, объект 1	24000				27456
Объект 2 (школа)
Устройство подз.части	10000	0,75	0,97	0,72	11200
Ввод инженерных коммуникаций	1500	0,82	0,83	0,77	1830
Монтаж констр. надз.части	17000	0,92	0,93	0,82	18530
Итого, объект 2	28500				31560
Объект 3 (школа)
Ввод инженерных коммуникаций	1500	0,82	0,83	0,77	1830
Монтаж констр. Надз.части	17000	0,92	0,93	0,82	18530
Кровельные работы	1000	0,62	0,72	0,82	1320
Отделочные работы	9000	0,48	0,82	0,92	10350
Сантехнические работы	3000				3000
Электромонтажные работы	4000				4000
Монтаж оборудования	3000				3000
Благоустройство	1500	0,42	0,62	0,72	2220
Итого, объект 3	40000				44250
Объект 4 (жилой дом)
Отделочные работы	73500	0,48	0,82	0,92	84525
Сантехнические работы	24000				24000
Электромонтажные работы	18000				18000
Монтаж оборудования	21000				21000
Итого, объект 4	136500				147525
Всего за год	229000				250791

 

5 Планирование себестоимости строительно-монтажных работ

Рассчитаем себестоимость строительно-монтажных работ генподрядной строительной фирмы в таблице 5.1.

Таблица 5.1 Расчет структуры себестоимости строительно-монтажных работ

№ п/п	Наименование показателей	Значения
1	Себестоимость СМР объектов, сданных в эксплуатацию, в т.ч.: (%)	290000
	1.1 Переменные затраты	261000
	1.2 Постоянные затраты	29000
2	Структура затрат по элементам, в том числе:	290000
	2.1 Материальные затраты	179800
	2.2 Оплата труда, отнесенная на переменные затраты	66700
	2.3 Оплата труда, отнесенная на постоянные затраты	8700
	2.4 Налоги на оплату труда	20300
	2.5 Затраты на эксплуатацию машин	11600
	2.6 Прочие затраты	2900

 

6 ПЛАНИРОВАНИЕ ПРИБЫЛИ И РЕНТАБЕЛЬНОСТИ ПО ОБЪЕКТАМ, ВВОДИМЫМ В ЭКСПЛУАТАЦИЮ В ПЛАНИРУЕМОМ ГОДУ

На основе проведенных расчетов определим планируемую прибыль и рентабельность по объектам, вводимым в эксплуатацию в планируемом году в таблице 6.1.

Таблица 6.1

Расчет планируемых показателей по объектам, вводимым в планируемом году (стоимости, себестоимости, прибыли и рентабельности пол вводным объектам в планируемом году)

Объекты, вводимые в планируемом году (), виды работ ()	Стоимость (), т.р.	Планируемые показатели			Примечание
		Рентабельность (), %	Себестоимость (), т.р.	Прибыль (), т.р.
1	2	3	4	5	6
Квартал, в котором вводится объект					II
Объект (наименование)					Жилой дом
Устройство подземной части	9600	9	8807	793
Ввод инженерных коммуникаций	4800	9	4404	396
Монтаж констр. надз. части	105600	11	95135	10465
Кровельные работы	3600	11	3243	357
Отделочные работы	58800	12	52500	6300
Сантехнические работы	19200	10	17455	1745
Электромонтажные работы	14400	8	13333	1067
Монтаж оборудования	16800	10	15273	1527
Благоустройство	7200	8	6667	533
Итого по объекту,	240000		216817	23183
В т.ч. собственными силами	240000		216817	23183
Квартал, в котором вводится объект					IV
Объект (наименование					Школа
Устройство подземной части	10000	8	9259	741
Ввод инженерных коммуникаций	1500	9	1376	124
Монтаж констр. надз. части	17000	9	15596	1404
Кровельные работы	1000	13	885	115
Отделочные работы	9000	14	7895	1105
Сантехнические работы	3000	9	2752	248
Электромонтажные работы	4000	9	3670	330
Монтаж оборудования	3000	11	2703	297
Благоустройство	1500	8	1389	111
Итого по объекту	50000		45525	4475
В т.ч. собственными силами	50000		45525	4475
Всего на планируемый год	290000		262342	27658
В т.ч. собственными силами	290000		262342	27658

Планируемая сметная себестоимость рассчитывается:

Планируемая прибыль рассчитывается:

 или .

7 Планирование потребности в материалах для работ, выполняемых собственными силами (в стоимостных единицах измерения)

В соответствии с разработанной производственной программой, рассчитаем потребность в материальных ресурсах, необходимых для ее реализации в таблице 7.1.

Таблица 7.1

Расчет потребности в материальных ресурсах (тыс. руб.)

Объект строительства	I квартал	II квартал	III квартал	IV квартал	Итого
Жилой дом	16800	7200			24000
Школа	19500	12000	7000	1500	40000
Жилой дом	73500	24000	18000	21000	136500
Школа				28500	28500
Итого	109800	43200	25000	51000	229000
Потребность в материальных ресурсах на реализацию производственной программы (62%)	68076	26784	15500	31620	141980

8 Планирование потребности в основных строительных машинах и механизмах для работ, выполняемых собственными силами, и затрат на их содержание

Далее рассчитаем потребность в затратах на содержание строительных машин и механизмов в таблице 8.1.

Таблица 8.1

Расчет потребности в ресурсах на содержание строительных машин и механизмов (тыс. руб.)

Объект строительства	I квартал	II квартал	III квартал	IV квартал	Итого
Жилой дом	16800	7200			24000
Школа	19500	12000	7000	1500	40000
Жилой дом	73500	24000	18000	21000	136500
Школа				28500	28500
Итого	109800	43200	25000	51000	229000
Потребность в ресурсах на содержание строительных машин и механизмов на реализацию производственной программы (4%)	4392	1728	1000	2040	9160

9 Планирование оплаты труда и потребности в рабочих

В таблице 9.1 рассчитаем фонд оплаты труда, необходимый для реализации производственной программы, а также ресурсов, необходимых для выплаты налогов на заработную плату.

Таблица 9.1 Расчет потребности в ресурсах на оплату труда (тыс. руб.)

Объект строительства	I квартал	II квартал	III квартал	IV квартал	Итого
Жилой дом	16800	7200			24000
Школа	19500	12000	7000	1500	40000
Жилой дом	73500	24000	18000	21000	136500
Школа				28500	28500
Итого	109800	43200	25000	51000	229000
Потребность в ресурсах на оплату труда, отнесенную на переменные затраты на реализацию производственной программы (23%)	25254	9936	5750	11730	52670
Потребность в ресурсах на оплату труда, отнесенную на постоянные затраты на реализацию производственной программы (3%)	3294	1296	750	1530	6870
Потребность в ресурсах на уплату налогов с заработной платы (7%)	7686	3024	1750	3570	16030
Итого ресурсов на оплату труда	36234	14256	8250	16830	75570

 

10 Разработка мероприятий по совершенствованию показателей финансово-хозяйственной деятельности

Основным недостатком в деятельности строительно-монтажной организации являются низкие коэффициенты использования машин и оборудования и трудовых ресурсов по большинству видов производимых работ, что снижает показатели эффективности деятельности организации.

Так, при устройстве монолитных железобетонных конструкций коэффициент использования трудовых ресурсов составляет 0,72.

Повышение данного коэффициента возможно при совершенствовании режима труда работников, избежании вынужденных простоев работников, связанных с нехваткой материальных и других ресурсов. Повышение коэффициента использования трудовых ресурсов на данном этапе работ хотя бы до 0,8, позволит снизить фактическую себестоимость строительно-монтажных работ на 3,125%: (1–0,75)/(0,8–0,72). Улучшение данного показателя и на других этапах строительства позволит снизить фактическую себестоимость строительно-монтажных работ примерно на 10%, что значительно улучшит показатели рентабельности деятельности предприятия и, соответственно, позволит укрепить финансовое положение строительно-монтажной организации.

Список использованной литературы

1.    Бузырев В.В. Планирование на строительном предприятии: Учебное пособие для студентов высшых учебных заведений /В.В. Бузырев, Ю.П. , Панибратов, И.В. Федосеев. – М.: Издательский центр, «Академия», 2005.

2.    Платонова Н.А., Харитонова Т.В. Планирование деятельности предприятия: Учебное пособие. - М.: Издательство «Дело и сервис», 2005.

3.    Максютов А.А. Бизнес – планирование развития предприятия. – М.: Издательство «Альфа - Пресс», 2005.

4.    Трифилова А.А. Оценка эффективности инновационного развития предприятия. М.: Финансы и статистика, 2005.

5.     Экономика строительства: Учебник/ Под общей ред. И.С.Степанова.- 3-е изд. доп. и перераб.- М.: Юрайт-Издат., 2004.

6.    Организация строительного производства. Учебник для вузов./Т.Н.Цай, П.Г.Грабовый, В.А.Большаков и др.- М.: Изд-во АСВ, 1999.

7.    Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия. Учеб. пособие/ Г.В.Савицкая.-6-е изд. пераб. и доп.- Мн.: Новое знание, 2001.

8.    Шеремет А.Д., Негашев Е.В. Методика финансового анализа деятельности коммерческой организации. - М.: ИНФРА-М, 2003.

9.    Жарковская Е.П. Антикризисное управление. Учебник/ Е.П.Жарковская, Б.Е.Бродский.-2-е изд., испр. и доп.-М.: Омега-Л, 2005.

10.  Уткин Э.А., Кочеткова А.И. Бизнес-план. Как развернуть свое дело.- Ассоциация авторов и издателей «ТАНДЕМ». Издательство «ЭКМОС», 2001.

11.  Сухова Л.Ф., Чернова Н.А. Практикум по разработке бизнес-плана и финансовому анализу предприятия. Учеб. пособие.-Финансы и статистика, 2001.

12.  Баринов В.А. Экономика фирмы: стратегическое планирование: Учебное пособие. – М: КНОРУС, 2005.